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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,269 | 법인지방소득세 신고 | 법인세 | skysky5*** | 2022-04-06 | |
| 고용증대세액공제를 받았던 업체인데 이번에 상시근로자수 감소로 추가납부세액이 발생해서 법인세를 더 납부하였습니다. 그래서 법인세과세표준및세액조정계산서 서식의 감면분추가납부세액 란에 2,772,949원이 입력되었는데 지방소득세 신고할때 법인지방소득세 과세표준 및 세액조정계산서 서식에도 감면분추가납부세액 .. | |||||
| 54,265 | 분개문의 | 전표분개 | asdx*** | 2022-04-06 | |
| 안녕하세요 육휴직원이 복직을 하면 육휴기간동안의 건강보험료가 청구되잖아요 그때 회사통장으로 입금받으면 계정을 뭘로 써야하나요? | |||||
| 54,264 | 차량운반구 | 법인세 | start*** | 2022-04-06 | |
| 2016년전에 차량운반구 이번에 결산할때 처리할려고하는데 450000만원에 매매를 하였고 취득가액 35,084,324 감가상각충당금 24,867 532 미수금 450,000 / 차량운반구 35,084,324 감가상각충당금 24,867,532/ 보통예금 450,000 유형자산처분손실 10,216,792 분개처리해서 결산하면 되는건지? | |||||
| 54,261 | 부가세 예정고지 제외 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2022-04-05 | |
| 부가세 예정고지 기준 금액 미만으로 예정고지 여부와 신고의무 여부도 모두 '부'로 보여지는데요. 예정고지부가세액은 소액(2만원)이지만 보이는데 이 금액이 50만원 미만이라 부과가 되지는 않았습니다. 이럴 경우에는 신고도 납부도 하지 않고 확정신고 때 정리하면 되는지요? | |||||
| 54,259 | 토지 지장물 회계처리 | 계정과목 | mitax4*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하세요 법인이 사업관련 토지를 매입하였습니다. 매입내역은 1. 토지 100 2. 지장물(임목) 50 총 150에 매입하였습니다. 지장물은 취득 즉시 소멸시키는것이 아니며, 관리 후 매각도 가능합니다. 이때 지장물은 장부상 어떤 계정과목으로 잡혀야하는지 궁금하여 질문 드립니다. | |||||
| 54,258 | 쏠라티 차량 렌트료 부가세 공제 여부? | 부가가치세 | spc*** | 2022-04-05 | |
| 방송제작업을 영위하고 있는 사업장인데 제작과 관련하여 현대자동차의 쏠라티 차량을 렌트 했습니다. 해당 차량의 경우 부가세공제가 가능한가요? | |||||
| 54,257 | 근로계약서작성 | 근태·복무·직무 | mtt*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하세요 근로계약서 작성 관련하여 문의 드립니다. 작은 법인으로 직원들 입사일에 매년 근로계약서를 급여변경으로 1년마다 새로 작성했습니다. (연봉계약서X, 임금부분 월급여로 표기) 근로계약서에 계약기간이 입사일~ 다음해 입사일전 으로 계약되어 1년마다 작성되어 왔습니다. 그런데, 입사일에 인.. | |||||
| 54,256 | 성실신고확인 대상자 관련 질문드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-05 | |
| 개인사업자이며 사업장 A는 제조업 (단독 사업장) 사업장 B는 부동산 임대업 (단독사업장) 사업장 C는 서비스(공동사업장) 이렇게 있습니다. 2021년귀속 A가 성실신고확인 대상자입니다. 위 사항일 때 질문 드립니다. 질문1> 사업장 C는 공동사업장이나 성실신고 확인대상자가 아니므로 5월말까지 종합소.. | |||||
| 54,254 | 열수급 | 행사·이벤트관리 | cpf*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 돈을 줘야 한다면 공급가액 부분은 선급금으로 분개합니다. (차) 선급금 16,363,637 (대) 미지급금 18,000,000 부가세대급금 1,636,363 그럼 나머지 잔금 다 치르고 나서는 열수급에 대.. | |||||
| 54,253 | 공시용 손익계산서 | 결산 | ty8*** | 2022-04-05 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 당사의 손익계산서의 판매비와관리비 중 일부인데요. 이 손익계산서는 내부관리용 자료이고, 공시용 손익계산서를 따로 작성해야 하는 상황입니다. 공시용 손익계산서 작성과 관련하여 질문 드리겠습니다. 1. 판매비와관리비의 임원급여,직원급여,상여금,잡금의 금액은 공시용.. | |||||
| 54,252 | 시행사및건축주(발주자)->도급계약 | 계정과목 | enff*** | 2022-04-05 | |
| 수고많으십니다.^^ 질문1.언제부터인가 건축주(시행사 포함=발주자_개인사업자)가 직접 업체와 도급계약을 맺고 공사를 진행하게 되어습니다. 이게 맞는지도 모르겠고..아무튼 이렇게 됐을경우 저희 입장에서는 계정과목을 모두 분양원가?로 봐서 700번대 '외주비'로 해도 상관없나요? 아니면 어떤개념으로 봐야하는건가.. | |||||
| 54,251 | 대손관련 문의드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-05 | |
| 개인사업자가 세금계산서 발행을 하고 물품대금을 어음으로 수취를 하였습니다. 그런데 부도가 발생하였고 예를 들어서 5장을 받았다면 3장은 채무자에 대한 배서가 있어서 대손세액 공제 및 대손상각비를 공제 받았습니다. 그런데 나머지 2장에 대해서는 채무자에 대한 배서가 되지 않아서 세무서에 대손세액공제 신청.. | |||||
| 54,250 | 앞전질문 추가질문 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-04-05 | |
| 1.법인 사업용토지와 비사업용토지 구분 토지 시세차익1억5천일 경우 2.사업용토지 법인세율 추가법인세율 3.비사업용토지 법인세 법인세만 내면 되는지요? 4.일반 양도소득세유로 계산하면 은? 5. 가산세 | |||||
| 54,249 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-04-05 | |
| 개인사업자 폐업을 21년 8월 5일로 했다면 부채증명원이나 잔액증명원 또는 대출이자내역서는 언제까지로 받아야 하나요? 12월 31일 기준으로 받으면 되나요? 그리고 자동차보험 956,000 ( 기간은 21/4/5~22/4/5)이면 어떻해 보험료 계산하고 회계처리 및 분개는 얼마로 해야 하나요? 결산시 세무조정이 필요한가요? | |||||
| 54,248 | 문구 | 원천징수 | cpf*** | 2022-04-05 | |
| 문구점에서 문구를 사고 비닐도 샀는데요 비닐도 부가가치세가 있나요? | |||||
