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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,289 | 세무조사로 매출원가 유보처분에 대한 세무조정 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-04-06 | |
| 법인 세무조사를 받았습니다. 19년, 20년 매출원가에 대해 대응시기가 맞지 않는다고 해서 유보처분을 받았습니다. 19년 건설용지의 대응원가가 1억원 유보처분 받았고 20년 공사원가의 대응원가 3억원 유보처분 받았습니다. 앞서 19년, 20년 법인세 수정신고 하지 않았으며, 유보처분을 받은 것이기에 21년에는 .. | |||||
| 54,288 | 법인전환 상시근로자수 계산 문의? | 법인세 | bangga1*** | 2022-04-06 | |
| 2021년 3월 법인전환 한 사업장입니다. 각각 개인 사무소를 영하던 대표자 3인이 모여 포괄양도양수를 통해 법인전환 하였으며 A, B 사업장은 2021년 신설사업장을 폐업하고 법인전환하였으며, C 사업장은 3년정도 된 사업장입니다. 고용은 모두 승계되었습니다. 이때, 2021년 신규법인에서 고용증대 및 사회보.. | |||||
| 54,287 | 경정청구기간 | 법인세 | ma*** | 2022-04-06 | |
| 부가세 및 법인세나 소득세 경정청구 기간은 5년으로 알고있습니다. 22년도 현 시점에서 언제 년도까지가 경정청구가 가능한 년도 인지 궁금합니다. | |||||
| 54,286 | 법인폐업및 청산관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-04-06 | |
| 법인이 폐업시에는 의무적으로 해산등기와 청산등기를 해야하는지 궁금합니다. 본 법인의 재무제표를 보면 자산총계: 1,602,143,272 부채총계: 2,121,639,415 자본총계: -519,496,143 입니다. 자산에는 법인건물이 있으며 부채에는 건물에 대한 차입금이 있습니다. 이런 상황인데 본 질문 법인이 폐업시에 .. | |||||
| 54,285 | 소멸시효 | 법인세 | ma*** | 2022-04-06 | |
| (주)길동상사는 13년도 매출한 거래처 (주)아티스에서 대금을 못 받았습니다. 13년도에 폐업을 했습니다. 제품매출에 대한 소멸시효는 언제까지이고?? 경정청구기간은 언제까지 했어야 가능한건가요? 22년 현시점에 경정청구 가능한가요?? | |||||
| 54,284 | 전표분개 -소유권보존 및 대지권/전자세금계산서보수액.. | 전표분개 | enff*** | 2022-04-06 | |
| 수고많으십니다. 질문1.아래 첨부한 파일처럼 법무사 사무실에서 이렇게 비용청구를 했습니다. 각항목에 증빙이 없는경우는 이 비용계산서가 영수증이 될수가 있나요? 전표분개 부탁드려요 (거래처 포함) 세금계산서 발행시 비용계산서에 사업자번호는 같으나 대표자는 다름니다. 그래도 문제 없는건가요? 질.. | |||||
| 54,283 | 겸업사업자 안분계산 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-04-06 | |
| 과세매출과 면세매출이 동시에 있는 겸영사업자입니다. 2022년 01월~03월분에 대한 1기 예정 부가가치세 신고를 진행할때 총 매출이 1억원대인데 과세매출이 7천만원(70%), 면세매출이 3천만원(30%)입니다. 다만 수취받은 매입세금계산서들 중에서 100kg 상품을 운반한 운반비에 대한 것이 있는데 이것에 대한 100kg의 .. | |||||
| 54,282 | 차입금 원금+이자 상환시 원천세 신고방법 | 원천징수 | enff*** | 2022-04-06 | |
| 수고많으십니다. 질문1.개인사업자가 개인A에게 차입금 빌리고 A에게 원금과이자를 모두 상환했고 이자지급시에는 원천세를 공제해두었습니다. 이럴때 아래첨부한파일처럼 이자비용으로 보고 개인사업자 입장에서 아래경로처럼 입력하고 신고하면 되는건가요? 더존프로그램에서 인사관리->기타(이자/배당)소득자등록.. | |||||
| 54,281 | 창업중소기업 감면 | 법인세 | ma*** | 2022-04-06 | |
| 창업 중소기업 감면은 법인 입니다; 21년도 12월 24일 개업했습니다 창업중소기업 감면은 무조건 창업한 사람은 다 혜택이 있는건가요? 기계장치라든지 자산을 구입해야 가능한가요?? 산출세액으로 감면을 받는건가요? | |||||
| 54,280 | 자본금증자 | 법인세 | ma*** | 2022-04-06 | |
| 22년 3월 자본 증자를 하려고 합니다. 자본금 오천만원에서 오천만원을 더 넣어 자본금 1억을 만들려고 합니다. 대표자 오천만원 입금 증자시 필요한 비용 백만원 회계처리 는 어떻게 되나요?? 증자시 필요한 경비로 지출한 금액은 처리를 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 54,278 | 현금배당 관련 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2022-04-06 | |
| 21년 이익잉여금 처분계산서상 4천만원 이익준비금 4백만원 입력하였습니다. 주주는 두명이며 개인입니다. 22년 3월 30일날 분개를 하려고 하는데요 차)이월이익잉여금 44,0000,000 대) 이익준비금 4,000,000 대) 미지급배당금 40,000,000 차)미.. | |||||
| 54,277 | 계정과목 관련 질문 드립니다. | 계정과목 | hgh9*** | 2022-04-06 | |
| 제조업이 제품을 완성하여 납품할 때 박스에 포장하여 납품을 하는데요 이 때 박스에 <회사 스티커를 > 부착합니다. 그래서 이 스티커를 매입하여 오는데요 세금계산서로 매입한 <스티커>는 어떠한 계정과목으로 처리해야 할까요? 포장비 , 광고선전비 , 소모품비 , 원재료 | |||||
| 54,274 | 양도세 신고때 주택수에 해당여부 | 양도소득세 | han5*** | 2022-04-06 | |
| 안녕하세요 지방에 사는 개인사업자입니다 1)전남 순천에 아파트(55평)조정지역(5년이상 소유) 2)전남 광양에 주택(20평) 조정지역(5년이상 소유) 3)서울 용산아파트(45평) (5년이상 소유) 4)전남 순천 직접건설한 빌라(10개)- 미분양으로 남은것 이전한경우 (질의사항) 1)건설후 미분양분 이전한 빌라(10) 양도세.. | |||||
| 54,273 | 부가세 장부 정리 | 전표분개 | loves*** | 2022-04-06 | |
| 안녕하세요 늘 자세한 설명과 명쾌한 답변에 감사드립니다. 질문. 당사는 2021년 2기 확정신고를 마친후 결산과정에서 매입매출금액이 차이나는것을 알게 되었고 당사 담당 회계사의 조언에 따라 수정신고 보다는 분개를 통한 임의 정리를 선택했습니다. 결론적으로 매출은 500만원 과소 신고 되었고 매입은 과대 .. | |||||
| 54,271 | 운용리스 관련 문의 | 전표분개 | magic1*** | 2022-04-06 | |
| 안녕하세요. 법인 차량을 리스하여 사용 중입니다. 리스 종류는 운용리스 입니다. 보증금과 선납금을 회계처리 하였는데 보증기간 연장을 선택할 수 있다고 하여 3년을 더 연장하고 비용을 세금계산서를 발행하였습니다. 보증기간연장을 하면 중고차 가격도 보장이 되고 차량수리등도 3년을 더 연장한다는 .. | |||||
