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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,572 | 부가세수정신고(법인세마감) | 법인세 | ppsg1*** | 2022-04-25 | |
| 해당 법인은 제조업을 영위하는 법인으로 2021년귀속 법인세 신고를 하고 2021년 귀속분에 대한 (수기)매입세금계산서누락 사실을 인지하고 부가세수정신고를 하였습니다. 해당건으로 인한 법인세 수정신고는 조정사항으로 반영하여 경정청구 예정입니다. 익금산입 운반비 xxx(기타) 질의 1. 부가세 경정청구에 대한 .. | |||||
| 54,569 | 단위과세 사업자 종합소득세 신고 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-25 | |
| 주된 사업장이 업태: 제조/부동산업 이고 종된사업장은 부동산임대업만 있습니다. 종합소득세 신고시에 주된 사업장과 종된 사업장 장부를 각각 따로 작성해야 하는지 아니면 주된 사업장 장부에 통합하고 감면 소득구분만 제대로 해주면 되는지요? | |||||
| 54,568 | 법인주식 | 법인세 | start*** | 2022-04-25 | |
| 법인이 주식거래시 단점 장점이 무엇이 있을까요 주식거래할경우 단기매매증권이라는 계정과목을 사용하면 되나요 결산시 평가도 필요한가요? | |||||
| 54,567 | 지급이자 및 감가상각 | 종합소득세 | heose*** | 2022-04-25 | |
| 개발지구 단위지역 인근에 건물을 착공하여 2020년12월에 완성되었고 202101월13일 건물취득세도 납부하였습니다 관에서 개발지역 준공이 되어야 준공된다고 하며 임시사용 허가로 서비스 정비센터 사업하였습니다. 질문 1 : 건물착공하기위하여 대출받은 이자지급을 임시사용헉로 득하여 영업을하였기에 영업외 비용으로.. | |||||
| 54,564 | 현금매출명세서 질문이요^^ | 부가가치세 | wjdtks2*** | 2022-04-25 | |
| 안녕하세요 항상 답변에 감사드립니다. 법인사업자이고 부업종 실내인테리어 매출이 발생되었습니다. 사업자와 거래만 있고 소비자 거래는 없습니다. 이번 부가세 신고 시 현금매출명세서 제출 해야하나요? | |||||
| 54,562 | 부동산임대업 비품 내용연수 | 장부 | skysky5*** | 2022-04-25 | |
| 부동산임대업을 하는 개인사업자입니다 올해 실외및실내사인물, 조명, 우드블라인드, 수납장, 냉난방기등 기품을 구입하였는데 내용연수는 몇년으로 하면 되나요? 정률법으로 하면 되는지요? | |||||
| 54,561 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-04-25 | |
| 법인사업자 1기예정 신고시 부가세신고시 일반환급은 ~~ 1기확정시 부가세신고서 작성시 예정신고미환급세액에 표시하고/작성해서 신고해야 부가세 환급이 되는건가요? | |||||
| 54,560 | 종합소득세 수정신고 | 종합소득세 | kym*** | 2022-04-25 | |
| 1. 종소세 수정신고시 납부불성실 한도는 없나요? 미납일수만큼 나오는대로 납부하나요? 2.세무서에서 매입자료 가공으로 우편물을 받았는데 일반을 적용해도 되는지.. 3.수정신고시 소득증가만큼 건강.연금도 추징되나요? 4.종소세 신고시 버팀목자금.등 코로나 지원금 영업외수익으로 잡는게 맞는지... 제외인지.. 5... | |||||
| 54,559 | 1982년 토지취득시 취득세 | 양도소득세 | totw*** | 2022-04-24 | |
| 1982년에 토지를 취득시 취득세는 취득당시 기준시가에 취득세율 2%를 곱해서 구하면 되나요? 과표는 신고한 금액이므로 그때당시에는 대부분 기준시가로 신고했으므로 기준시가에 82년도세율 2%를 곱해서구하면될까요? | |||||
| 54,558 | 주식변동상황명세서 최초 설립일에 자본금 가산세 | 법인세 | totw*** | 2022-04-24 | |
| 2020.03월에 3백만원 자본금으로 설립후 2020.07월에 7백만원을 추가 증자하여 자본금 1천만원이 되었습니다 2020년 귀속 법인세 신고시 주식변동상황명세서를 제출하지 않았습니다 질문1. 최초설립연도에는 주식변동상황명세서를 제출하지 않아도 되므로 2020년도에는 7백만원 증자한것을 반영하지 않고 .. | |||||
| 54,557 | 4대보험 미납시 회계처리 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 회사운영이 어려워 4대보험을 납부 하지 못하고 있는데 월별로 급여대장 분개는 해 오고 있었는데.. 밀려서 납부 하다보니 회계처리가 궁금하고 회계처리한 부분에 대해서도 경비로 인정 받는건지 등 궁금합니다. 2가지 방법 모두 경비로 인정받을수 있나요? 1) 월별 급여대장 분개를 했다.. | |||||
| 54,556 | 전년도 공과금 납부시 회계처리등 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 20년도 8/31 까지 내야하는 주민세(법인균등할) 62,500+가산세1,870=64,370 납부를 21년도 2월에 하였습니다. 21년 결산에 반영할때 회계처리와 세무조정 안내 부탁 합니다. | |||||
| 54,555 | 법인세 결손금 소급공제 환급관련 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 18년에 당기순이익 발생 50,000,000 19년에 당기순손실 발생 30,000,000(이월결손금처리함) (19년에 결손금 소급공제 환급을 놓쳤음 ㅜ.ㅜ) 20년에 당기순손실발생 70,000,000 입니다. 근데 기한후 신고로 22년에 신고 함 ㅜ.ㅜ 질문1)최근에 21년에 한시적으로 소급공제환급.. | |||||
| 54,554 | 법인세 가산세 납부후 회계처리 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 회계기간 1월~12월말 입니다. 20년도 결손법인 (당기순손실 30,000,000)입니다. 지급명세서 미제출 가산세 (대략)20,000+지방소득세2,000=22,000 입니다. 21년3/31까지 신고하고 납부서를 출력하면 법인세등으로 20,000/2,000(위택스) 으로 나옵니다. 질문1)20년도 가산세 발생금액 20,000.. | |||||
| 54,553 | 병원매출문의드립니다. | 계정과목 | easpor*** | 2022-04-23 | |
| 안녕하세요 늘 고생하십니다. 다른특이사항없이 병원매출을 잡을때 본인부담금30 / 의료수익 100 미수금70 일때 본인부담금30은 계정과목어떤걸로해야할까요? | |||||
