온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 54,626 | 건물매각 | 종합소득세 | start*** | 2022-04-27 | |
| 개인사업자이고 이번에 공장을 매매했는데 양도소득세 신고는 한상태인데 장부상에 재무제표상에 건물 392,019,260 토지 1,000,000,000이고 이번에 매매대금은 건물에대한 세금계산서은 공급가액 600,000,000 세액 60,000,000 토지 1,330,00,000 분개는 예금 660,000,000 / 건물 392,019,260 .. | |||||
| 54,625 | 법인 통장 | 법인세 | weedya8*** | 2022-04-27 | |
| 법인세 결산 끝난 법인통장 잔액이 안맞춰져있고 마이너스로 22년 넘어왔을경우 1월1일자로 가지급이나, 가수금으로 잔액맞추고 시작해도될까요? 아니면 전기오류수정으로 해야되나요..? 전기오류 수정으로 할경우 어떻게 처리해야하나요? | |||||
| 54,624 | 과세사업인지 면세사업인지 질문드립니다 | 법인세 | sa*** | 2022-04-27 | |
| 현재는 축산,한우를 판매하는 면세법인사업자입니다 앞으로 사업계획이 사료제조기를구입하여 볏짚과 배합사료를 혼합한 사료를 농가에 판매하려고합니다 업태종목을 제조 배합사료를 추가할예정인데 과세사업인지 면세사업인지 궁금합니다 과세사업으로알고있는데 농가를 상대로 판매할목적이고 식용이아니기.. | |||||
| 54,623 | 협찬 물품 관련 | 전표분개 | sorhee0*** | 2022-04-27 | |
| 안녕하세요 당사 제품인 유통기한이 1~2개월이 남은 냉동식품인데, 거래처 행사에 협찬을 했습니다. 유통기한 임박제품이어서 따로 팔지는 못하는 제품이어서 어차피 폐기나 기부로 들어갈 예정이었거든요. 그래서 거래처에게 광고용역을 맡긴것이 아닌, 마케팅비로 바로 비용처리하려고 하는데 문제가 없을까.. | |||||
| 54,622 | 차량매각 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-04-27 | |
| 차량매각할때 법인사업자는 부가세과세표준에 포함하여 하고 이익과 손실로 처리하는데요 차량매각할때 성실신고, 개인사업자, 간이과세사업자, 면세사업자는 세금계산서 발행하여 부가세과세표준에 서 수입금액제외로 신고하고 개인조정할때 처분이익으로 조정해서 하는지요? 아니면 다른 방법으로 하는지 궁금해서 문의.. | |||||
| 54,621 | 무보수 사내이사무보수 신고시 퇴직금 | 원천징수 | ey11*** | 2022-04-27 | |
| 안녕하세요 법인 등기에 기재되어있고 보수를 지급받던 사내이사분이 매출저조로 당분간 무보수신청을 하려고합니다. 이경우 퇴직금정산은 건강,연금 탈퇴시점에 해야하는것인가요? 이후 실제 퇴사시에 신고가 가능한것인가요 | |||||
| 54,620 | 앞전질문 추가 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-04-27 | |
| 2021년도 소득세신고하려 하는데 2016년도 구입한 비품이 있습니다 2천만원 정도 이 집은 소득세감면이 전혀 없는집인데요 2021년도 2천만원(16년도취득) 그대로 감가상각 해도 되는지요? 1질문 복식부기 2.질문 간편장부일때에는 고정자산은 다 16년도 취득금액으로 감가상각 해도 되는지요 21년도에 | |||||
| 54,619 | 간주임대료 | 종합소득세 | huv1*** | 2022-04-27 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 이번종합소득세 신고전에 한가지 여쭤 볼려고 합니다 개인사업자이고 부동산 임대업을 하고 있습니다 부가세 신고시 임대보증금에 대하여 부동산공급가액명세서 작성하고 국세청에서 정한 이자율로 계산해서 부가세신고시 4번란에 간주임대료 에 대한 부가세를 계산해서 납부.. | |||||
| 54,618 | dc형으로 퇴직연금을 가입했는데 포괄양수도하였습니다.. | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-04-27 | |
| 직원들 퇴직금을 dc형으로 가입했는데 4월말까지 회사 운영하고 다른 사업장으로 넘기기로 했습니다. 이때 1년미만 근무자에 대해서 쌓여있는 추계액을 지금 양수하는 사업장에 지급할려고 하는데 1년미만 근속자에 성함ooo과 현재 쌓여있는 금액 ooo 은 양도자가 양수인에게 지급하며 1년이상 근무시 합쳐서 지급한.. | |||||
| 54,617 | 법인세 중간예납액 세무조정 | 법인세 | totw*** | 2022-04-27 | |
| 2021년 귀속 법인세 중간예납액을 2022.03.02일날 4백만원 납부했습니다 질문 2021년귀속 법인세 신고시 에는 중간예납을 신고서 기납부세액에는 반영을 하고 납부는 2022년에 했으므로 2022년에 다음과 같이 분개하고 차)법인세 4백만원/ 대)보통예금 4백만원 2022년에 다음과 같이 손금불산입 세무조정.. | |||||
| 54,616 | 세무관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-04-27 | |
| a라는 개인사업체는 사업장에서 사용하는 지게차 및 핸드카를 판매 랜탈하는 사업을 하고 있습니다. 지게차를 매입하여 일부는 렌탈을 하고 있습니다. 업태는 도소매 , 서비스 입니다. 문의드릴 내용은 지게차를 매입하여 렌탈을 할 때 관하여 질문 드립니다. 현재 일반 거래처에 6개월 이상 랜탈을 할 때는 지.. | |||||
| 54,615 | 차량 고정자산 등록 | 종합소득세 | skysky5*** | 2022-04-27 | |
| 아웃도어 도소매업과 부동산임대업을 겸업하는 간편장부 대상자인데 계속 추계신고를 해왔습니다 21년도는 간편장부 대상자라서 장부 기장을 할건데 차량유지비를 경비처리 하려고 합니다 2018년도 12월에 38,800,000원에 카니발을 취득한게 있는데 이 차량을 21년도에 고정자산을 등록해서 감가상각과 경비처리를 할수 있.. | |||||
| 54,614 | 성실사업자 문의 | 장부 | weedya8*** | 2022-04-27 | |
| 개인사업자 대표인데 개인사업장이 2개입니다 . 하나는 성실사업자이고, 하나는 임대주택인데 성실신고할때 임대주택이랑 같이 합산해서 신고진행하면 되는거 맞나요? 아니면 임대주택은 성실이 아니라서 별도로 5월종소세때 진행하나요? 성실경우 통장 잔액맞춰야하는데 1~12월까지 통장 법인처럼 입력하나요? | |||||
| 54,611 | 해외 매출의 송금내역 | 부가가치세 | a*** | 2022-04-27 | |
| 해외 용역제공에 대한 매출일자는 입금시기로 알고 있는데요 은행 자료인 받은송금조회에서 정리일자와 취결일자 두개가 조회가 됩니다. 정리일자는 15일 / 취결일자는 12일로 되어있는데 통장에 찍힌 입금일은 15일이네요 언제 날짜로 매출일을 잡아야하며, 취결일자는 무엇인지요? 감사합니다. | |||||
| 54,610 | 협찬 받을 시 회계처리 | 전표분개 | sorhee0*** | 2022-04-27 | |
| 안녕하세요. 협찬 물품 회계처리에 대해 문의드립니다. 저희는 의류렌탈업체인데, 저희 쇼핑몰은 처음 의류 렌탈 진행 시, 보증금을 넣고 의류를 렌탈합니다. 보증금에 등급이 있는데, 가장 높은 등급의 회원만 초대하여 대회를 진행하려고 합니다. 참가비는 별도로 있습니다. 당사가 협찬사에게 협찬물품을 받.. | |||||
