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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,875 | 연구및 인력개발비 발생명세서 | 법인세 | pck*** | 2022-03-21 | |
| <법인> 결산시 연구 및 인력개발비 발생 명세서 작성 문의 입니다. 20년도에 "청년내일채움공제" 납입액을 중소벤처진흥공단에 (기업부담금)에 해당하는 부분을 회사에서 납입 하였고 20년도에 법인결산시 <연구 및 인력개발비 발생명세서> 작성하였고 해당년도 총발생금액 공제 (공제세액).. | |||||
| 53,874 | 법인 업무용승용차(리스)문의 | 법인세 | pck*** | 2022-03-21 | |
| 법인 업무용 승용차(리스)작성시 계약종료로 인한 문의 입니다. 정확한 답변이 궁금하여 이미지 파일에 질문을 남겼습니다. 빠른 답변 주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 53,873 | 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서(갑) | 법인세 | wo*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하십니까? 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서(갑) 서식 작성시 가지급금인정이자조정명세서에서 당좌대출이자율을 선택했다면 업무무관차입금이자조정명세서에서 ①지급이자에 지급이자금액 전액과 ⑨이자율은 당좌대출이자율만 입력하고 처리하면 안되는건가요? 명세서 작성요령6에 보면 지급이자.. | |||||
| 53,872 | 업무용승용차의 주유비 손금불산입 | 법인세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 법인의 업무용승용차를 사용하는 임원이 공휴일에 개인목적으로 업무용승용차를 사용할 때 법인카드로 사용한 주유비는 세무조정시에 손금불산입 되나요? | |||||
| 53,871 | 지출증명서류수취합계표 | 법인세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 기부금은 기부금영수증을 제대로 수취하였을 경우에는 지출증명서류수취합계표의 현금영수증에 금액을 기입하나요? 아니면, 수취제외대상금액에 금액을 기입하나요? 첨부된 그림을 보시면 2021년에 기부금에 대한 영수증을 전부다 수취하였는데, 2021년 법인세 신고시에 제출한 지출증명서류수취합.. | |||||
| 53,870 | 건물등감가상각자산취득명세서 작성 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 당사에서 거래처 B로부터 기계장치 1대를 \4,000,000(부가세 별도)에 구입하고, 기존에 사용하던 기계장치 1대를 거래처 B로부터 \1,000,000(부가세 별도)에 수리를 받았습니다. 위 2가지 거래에 대해서 거래처 B가 \5,500,000(부가세 포함)으로 .. | |||||
| 53,869 | 기계장치 판매가액 산정 | 법인세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 보유중인 기계장치 취득원가 \3,500,000(부가세 별도)인 기계장치의 2022년 3월 20일 현재의 미상각 잔액이 \1,000,000(부가세 별도)입니다. 이 기계장치를 타사에 매각하려고 하는데요. 이 기계장치에 대한 공정가치는 정.. | |||||
| 53,868 | 부재료 매각 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인입니다. 제품A가 생산중단이 되어서 제품 생산을 위해서 보유중이던 부재료(포장필름) \1,100,000(장부가액, 부가세 포함)을 타업체에 \3,300,000(부가세 포함)에 매각하였습니다. 지금부터 질문 드리겠습니다. 1. 부재료 매각한 거.. | |||||
| 53,867 | 국내 미통관 매출시 회계 및 세무처리 | 부가가치세 | j8055*** | 2022-03-20 | |
| 당사(갑)는 매출거래처의 하나인 미국거래처(A)로부터 주문을 받고 그 물품(상품)을 당사의 매입처인 중국거래처(B)에 주문하여 당사(갑)가 있는 국내로 통관하지 않고 매입처(B:중국)에서 매출거래처(A:미국)로 인도하고 관련 매입대금은 당사(갑)가 중국거래처(B)에게 지급하고 매출대금은 미국거래처(A)가 당사(.. | |||||
| 53,866 | 전기에 미인식된 자본금 현재 인식하는 분개 | 법인세 | totw*** | 2022-03-20 | |
| 3기 2022년인데 과거에 실수로 자본금 을 인식하지 않았습니다 그리고 과거에 기장되어있는것도 하나도 없습니다 이렇때는 자본금 1천만원을 분개할때 어떻게 분개하면 되나요? 그냥 더존에 전기재무제표에서 자본금을 1천만원 입력하면 되나요? | |||||
| 53,865 | 고용증대세액공제( 주주) | 법인세 | juliana*** | 2022-03-20 | |
| 법인입니다. 주주명부에 있는 주주인데 직원으로 일하고 있습니다. 주주명부 : 주식수가 A대표이사 400. B주주 400 C주주 200 주식수 총 1,000주 ->A는 대표이사이고 B,C는 직원으로 근무하고 있습니다. 1.B와 C는 고용증대세액공제 해당되나요? | |||||
| 53,864 | 중소기업특별세액감면업종 해당여부 | 법인세 | juliana*** | 2022-03-20 | |
| 법인입니다. 업태 : 전문.과학및 기술서비스업 종목 : 건축 설계및 관련서비스업(건축사) 1.중소기업특별세액감면 업종에 해당되나요? 2.중소기업감면 해당된다면 감면율20% 적용하면 되나요? | |||||
| 53,862 | 주식매입 | 법인세 | ma*** | 2022-03-20 | |
| (주)주연상사 주연상사는 1월 1일 증권통장개설 매도가능증권(ㅇㅇ증권) 5억 / 보통예금 5억 (ㅇㅇ은행) 1) 1월 10일 주식매입 4억9천 회계처리가?? 2) 6월 25일 주식 일부 2억매도시 회계처리??? | |||||
| 53,861 | 법인 업무용승용차관련 문의드립니다 | 법인세 | rpggo0*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요. 법인사업자이며 일반과세자입니다. 2018년 ~ 현재까지 임직원보험에 가입이 되지 않는 업무용차량이 있어 법인세 신고시마다 전액 대표이사 상여처분으로 처리해왔습니다. 2021년 6월경 이 차량를 매각하였는데 처분손실이 500만원 가량 발생하여 손익계산서에 유형자산처분손실로 처리 하였습니다... | |||||
| 53,860 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-20 | |
| 1.부동산/임대는 현금수입업종인가요? 현금영수증 의무발급업종인가요? | |||||
