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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,524 | 유흥주점 대리납부 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2021-12-27 | |
| 유흥주점 신용카드 매출금액의 4/110을 신용카드사가 대리납부를 하게 되는데  대리납부한 세액의 1%를 세액공제 받는다고 알고있는데요 그럼 예를 들어서  신용카드매출액이 11,000,000원인 경우  신용카드등매출전표 발행세액공제 143,000원 =1100만원*1.3% 대리납부세액공제 4,000원 = .. | |||||
| 52,523 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2021-12-27 | |
| 17년도에 입사한 직원입니다...21년 귀속 22년 3월 10일까지 연말정산시 .....중소기업 청년 소득세 감면율(%)을 몇%로 연말정산시 감면해서 신고해줘야 하나요? 그리고 얼마 한도인가요? | |||||
| 52,522 | 질문입니다. | 연말정산 | min0*** | 2021-12-27 | |
| 1 21년 귀속 22년 3월 10일까지 연말정산 신고시에..14년생 자녀세액공제 가능한가요? 2 .21년 귀속 22년 3월 10일까지 연말정산 신고시에 ..15년생 자녀세액공제 가능한가요? 3. 21년 귀속 22년 3월 10일까지 연말정산 신고시에 ...2000년생 자녀 부양가족공제와 자녀세액공제 가능한가요? 4. 21년 귀속 22년 3월 10일.. | |||||
| 52,521 | 법인회사 주주 고용증대세액공제.법인성실신고 | 법인세 | juliana*** | 2021-12-27 | |
| #법인회사에 A와 B는 주주로도 있고 실제로 직원등재되서 실무일 하고 있습니다 대표자와 A와B 주주가 3명인데 주주명부에 대표자 :400 주주A:400 주주B:200 비율로 되어있습니다 1.주주A와B는 직원으로도 등재되어있는데 고용증대세액공제 가능한지요? #개인사업자고 기존에 있고 올해 중간에 같은업.. | |||||
| 52,520 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-12-27 | |
| 1. 출장을 가지위하여 철도승차권을 구입하였는데..잘못구입하여..반환수수료를 지출하고 다시 철도승차권을 구입했습니다. 그러면 반환수수료는 계정과목이 무엇이 가장 가깝나요? 2. 신용카드로 재료비 매입하고 나서..계정과목을 원재료 또는 상품으로 계정과목을 써도 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 3. 목록.. | |||||
| 52,518 | 권리금 원천징수 | 원천징수 | youjin0*** | 2021-12-27 | |
| 1월1일자 포괄양도양수로 사업장을 권리금 3천만원에 승계하기로 했습니다. 영업권을 양수자가 기타소득으로 신고해야한다고 하는데 양수자는 아직 사업자가 나오지않았는데 원천징수 신고를 어떻게 해야하는 건가요??? 신고해야한다면 귀속은 언제가 되는건가요??? | |||||
| 52,517 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-12-27 | |
| 법인사업자입니다. 5년동안 매월 300,000 화재보험료 납입을 보험료로 전액 비용처리 했습니다. 이번에 화재보험 만기환급금으로 1,764,320을 입금받았습니다. 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 이건도 이자소득원천징수영수증을 받아야 하나요? 보험설계사 직원한테 전화하니 잘 모.. | |||||
| 52,516 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-12-27 | |
| 법인사업자입니다. 화재보험료 기본 115,184 특약 42,001 적립 142,815 총...300,000을 즉 월마다 300,000지출하는경우 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 52,515 | 단기매매증권처분이익 발생 시 | 장부 | rai*** | 2021-12-27 | |
| 안녕하세요. 일전에 단기매매증권 분개 질문했고 아래 답변주신 것처럼 처리했습니다. 근데 혹시 처분이익이 발생하면 저희 법인에서 원천징수 하고 그런 절차는 없는건가요? 저 분개로 끝인지 뭐 다른 절차가 있는지 궁금합니다 1. 분개의 경우 (차) 단기매매증권 490,000,000 (대) 보.. | |||||
| 52,514 | 연말정산 | 연말정산 | sju5*** | 2021-12-27 | |
| 안녕하세요. 신입세무대리인입니다. 연말정산 간소화시스템 수임동의 때문에 여쭤봅니다. 거래처 사장님께서 연말정산 위임동의를 해줘야 가능하잖아요. 그런데 거래처에서 위임동의를 하려면 세무대리인이 수임사업자로 등록을 해놔야한다는데 이미 홈택스 수임한 상태일 경우 거래처에 저희 사무실이 세무대리인으로.. | |||||
| 52,510 | 고정자산 | 장부 | sju5*** | 2021-12-27 | |
| 안녕하세요. 개인 거래처 사장님 고정자산 정리 중에 포장공사라고 있는데 세무사님이 보시더니 시설장치가 아니라 구축물이라고 바꿔놓으라는데 시설장치로 입력이 되어있는것인데 구축물로 어떻게 바꿔줘야 할까요..? 전표를 삭제했다가 다시 만들어야 하나요? 구체적으로 알려주시면 감사하겠습니다^^ | |||||
| 52,509 | 감가상각비 | 종합소득세 | start*** | 2021-12-27 | |
| 2022.1월 1억3천 승용차를 구입할예정입니다, 감가상각한도가 800만원으로 130,000,000 / 5 = 26,000,000 정액법으로 일년에 26,000,000 손익계산서상에 감가상각비 26,000,000 계상하고 조정상 18,000,000 유보처리하고 이차를 5년있다가 매매할경우 조정상 유보금액은 90,000,000일경우에 처리를 어떻게 하는지 .. | |||||
| 52,508 | 지급명세서 제출기한 | 원천징수 | magic1*** | 2021-12-27 | |
| 사실관계>> 법인사업자입니다 매월급여신고자 12월분 귀속 1월지급 2022년1월10일신고 (근로,사업,일용근로소득있습니다) 문의사항>> 근로소득 12월분 1월지급 - 상반기 12월귀속 - 5월귀속 1월지급 - 6월지급 상반기에 지급조서 제출하였습니다 하반기 지급조서 제출시 6월귀속-11월귀속 7월지급.. | |||||
| 52,507 | 카드사 대리납부세액공제 | 부가가치세 | now*** | 2021-12-27 | |
| 안녕하세요^^ 유흥주점을 운영하고 있습니다. 국세청홈택스에 카드사 대리납부 조회에 들어가 저희 사업자등록번호를 입력하니, 대리납부합계세액에 500만원 나옵니다. 부가세 신고시, 대리납부세액공제에 500만원 전액을 받는것인지? 아님 5,000,000*1%=50,000원을 세액공제받는것인지요? | |||||
| 52,506 | 단독주택 태양광 지출액 자본적 지출액 해당여부 | 양도소득세 | totw*** | 2021-12-27 | |
| 단독주택 태양광 지출액도 자본적 지출액에 해당 하나요? | |||||
