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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,729 | 2022년도에 불균등 현금배당 증여세 소득세? | 법인세 | han5*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 중소법인입니다 (지분)*홍길동 : 30% *갑순이 : 30% *갑돌이 : 40% 현금 배당 각각 50,000,000원씩 하려고 합니다 (질의사항) 1)위 지분이 특수관계에 있는경우와 특수관계가 없는경우 증여세등의 세금은 어떻게 되는지요? 죄송합니다만 자세히 말씀주.. | |||||
| 52,728 | 토지 공사비용 처리관련 | 계정과목 | kbra*** | 2022-01-11 | |
| 공단부지를 분양받아 부지조성이 끝나가는 중이라 토지준공전 건물을 먼저 짓고있습니다. 신규단지다 보니 진입도로가 없어서 도로공사비용을 선 지급하게 되었습니다. 진입도로라 금액은 그리 크지 않습니다.. 공급가 2백만원인데요... 계정을 뭘로 처리를 해야하는지 해서 문의드립니다. 토지로 잡아야 하는건지.... | |||||
| 52,727 | 임대료 매출 발생 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2022-01-11 | |
| 저희는 본점과 지점이 있는 회사입니다. 지점쪽에 있는 부동산으로 임대계약을 했는데 계약 주체는 본점이 진행하고 임대료의 입금도 본점 계좌로 수령했습니다.(세금계산서 발행 x) 이런 경우에 매출은 부동산을 보유하고 있는 지점이 해야하는지 계약 주체로 입금까지 받은 지점이 해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 52,726 | 법인결산시 이월결손금 소득구분계산서 표시방법 | 법인세 | gns*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요 ~ 법인세과세표준 및 세액조정계산서 이월결손금으로 73,128,359 입력했습니다 중소기업감면세액공제 받으려고 소득구분계산서 이월결손금은 어디과목에 표시를 해야하는지 궁금합니다 첨부파일에 법인세과세표준신고서랑 소득구분계산서 처분했습니다 감사합니다 | |||||
| 52,725 | 카드과세 매입공제 | 부가가치세 | ec*** | 2022-01-11 | |
| 네이버페이에서 스피커수입품을 결제했습니다. 판매자 업체 가맹점 네이버 1.부가세신고시 판매자와 가맹점중 어디로 신고해야하나요? 2. 신용카드 영수증에 부가세가 나와있으면 매입공제 가능한가요? | |||||
| 52,724 | 연말정산 질문 | 연말정산 | sju5*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 신입세무대리인입니다. 이번 연말정산이 처음이라서 여쭤봅니다. 일단 홈택스에 간소화연말정산과 편리한연말정산 이 두개의 차이점이 궁금합니다. 그리고 모든 거래처는 간소화연말정산을 하는건가요?? 그러면 회사에 연락드려서 근로자분들 등록하고 근로자분들한테 동의해달라고 연락 돌려야할까요? 처.. | |||||
| 52,723 | 부가세 예정고지 세액 질문 드립니다. | 부가가치세 | wjsg*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 부가세 예정고지 세액 회계 처리로 질문 드립니다. 보통 부가세 신고를 하면 부가세 예수금 / 부가세 대급금 이렇게 상계한 후 남는 금액은 미지급금으로 납부를 하고 적으면 미수금으로 환급을 받는 것으로 알고 있습니다. 1. 예정고지세액으로 납부를 했다면 미지급금이나 미수금으로 잡은 것과 .. | |||||
| 52,722 | 임시사업장 개설신고관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-01-11 | |
| 사업장이 백화점 행사매장을 나가는경우가 간혹 있는데요. 짧은 경우도 있지만 한달정도 하는 경우도 있습니다. 임시사업장 개설신고가 부가가치세법 시행령 제10조 2항에서 보면 라 임시사업장을 개설하려는 자는 다음 각 호의 사항을 적은 임시사업장 개설 신고서를 해당 임시사업장의 사업 개시일부터 10일 이.. | |||||
| 52,721 | 고정자산매각시 부가세신고서 상 수입금액 포함여부 | 부가가치세 | rpggo0*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 차량매각시 부가세신고서상에 과세표준명세에 표기할 때 수입금액포함 여부(토지,건물제외)에 대해 사업자 유형별로 알려주세요. 1.법인사업자 -> 부가세 과표상에 수입금액 포함 ​2.개인사업자 중 복식부기의무자 ->부가세 과표상에 수입금액 미포함 3.개인사업자 중 성.. | |||||
| 52,720 | 질문드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-01-11 | |
| 세금 관련하여 질문 드립니다. A: 토지 주인 B: 빌라 건축주 A는 해당 토지에 대하여 사업자 등록이 없음 B는 건설업으로 사업자 등록이 있음 <관련사항> A가 토지를 제공하고 B가 A토지에 빌라를 건축하여 분양을 할 경우에 궁금사항들 여쭙니다. 1> A도 사업자 등록을 해야하는지요? .. | |||||
| 52,719 | 가지급금의 이익잉여금 포함 여부 | 결산 | youto*** | 2022-01-11 | |
| 자본금 725,000,000원 미처분이익잉여금 4,026,303,534원 입니다 출자금+기타금융상품+유형자산으로 1,750,000,000원이 있습니다 1. 가지급금이 3,080,000,000원이 있는데 이익잉여금에 포함되어 있다고 봐도 되나요? 2. 가지급금 인정이자가 상당한데... 누계는 이익잉여금에 포함되어 있는게 맞나요? | |||||
| 52,717 | 매출인식관련 | 장부 | miszzam*** | 2022-01-11 | |
| 안녕하세요. 새해福 많이 받으세요. 저희가 12월말일자로 매출이 실제 발행하지않은 부분을 세금계산서를 발행하엿읍니다. (세금계산서) 공급가액:10,000,000 세액:1,000,000 (질문) 1.매출로 인식하지않으려합니다. 그럼 부가세만 외상매출로 분개하나요? 예) 외상매출금 1,000,000 / 부가세예수금 1,000.. | |||||
| 52,713 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2022-01-10 | |
| 해외 온라인 매출이 있습니다, 개인사업자이고 문구제조업을 영위하고 있습니다, 페이팔과 페이오니아 매출이 있습니다,. 이런 온라인매출은 영세율이 맞는지요 | |||||
| 52,712 | 연도중 입사한 외국인거주자 | 종합소득세 | wo*** | 2022-01-10 | |
| "거주자는 소득세법에서 규정하는 모든 소득에 대해서는 과세한다. 다만, 해당 과세기간 종료일 10년 전부터 국내에 주소나 거수를 둔 기간의 합계가 5년 이하인 외국인 거주자에게는 과세대상 소득 중 국외에서 발생한 소득의 경우 국내에서 지급되거나 국내로 송금된 소득에 대해서만 과세한다." 1. 그러면 .. | |||||
| 52,709 | 질문입니다, | 종합소득세 | xkek1*** | 2022-01-10 | |
| 20년 그냥 프리랜서 사업소득자로 48,900,000원 정도 매출로 잡혀 있습니다, 21년 사업자를 내어 건설업으로 1억6천 매출이 있습니다, 이경우 21년도 종합소득세를 기준소득율로 신고들어간다면 무기장가산세가 있을까요?? | |||||
