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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,994 | 특허권 감정평가 | 결산 | corr*** | 2022-02-03 | |
| 안녕하세요. 당사는 21년 신설된 중소기업(법인)입니다. 21년에 특허권을 취득하여 감정평가를 받았습니다. 특허출원과 관련하여 소요된 비용(특허출원료, 우선심사료, 관납료 및 예치금등)은 대략 28,000,000원이 조금 넘습니다. 그런데, 감정평가법인에서 특허권 감정평가를 받은 금액은 30,000,000원입니다. 특.. | |||||
| 52,993 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-02-03 | |
| 1. 근로자가 무주택이나...21년도에 분양권 또는 조합입주권이 생긴경우엔...연말정산시 청약저축공제 가능한가요? 분양권과 조합입주권은 각각 다르게 해석하나요? 분양권일대와 조합입주권일때.각각 어떻해 보나요? 2. 근로자가 21년도에 분양권 또는 조합입주권이 생긴경우엔...무주택으로 보고 임차차입금원리금상환공.. | |||||
| 52,991 | 종전주택이 조합원입주권 신규주택은 21년이후취득한.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-02-02 | |
| 2012.05월 빌라를 매수 현재 조정대상지역 재개발중 (a원조합입주권 상태임) 2022.01분양권취득 -비조정대상지역 (b) 2025.01월 분양권-->입주 2023.02월에 (a)재개발지역이 입주권 상태 착공전이라면 (10년이상 보유 5년이상 거주 했음) 입주권을 매도 하려고합니다 a입주권은 일시적 2주택 비과세가 가능.. | |||||
| 52,990 | 2021년 법인 성실신고 확인업무 | 법인세 | totw*** | 2022-02-02 | |
| 2021년귀속 법인의 성신신고 업무 진행시 예전에는 해당법인이 세무사를 별도로 고용하여 성신신고 확인업무를 매년 2월에 하였었는데 지금은 2021년 귀속 법인세 신고시 부터 이것이 없어 진것이 맞나요? 신고기한만 4월까지 하면되는것인가요? | |||||
| 52,989 | 퇴직금 손금 문의 | 법인세 | mmm*** | 2022-02-02 | |
| 비외감 중소기업 퇴직연금 등 미가입 퇴직급여충당부채 미설정 퇴직시 전액 현금 지급 2021년도에 실제 퇴직한 직원들의 퇴직금 총액이 퇴직급여로 비용 처리되어 있습니다. 예)(차) 퇴직급여 1억 (대) 보통예금 xx (대) 예수금 xx 이런 경우 필요한 세무조정 알려주세요~ (임원 아님) 전.. | |||||
| 52,988 | 법인세 계상 | 법인세 | mmm*** | 2022-02-01 | |
| 안녕하세요. 외부 조정으로 법인세 신고를 하는 사업자입니다. (비외감 중소기업) 2021년 귀속 법인세 계상하는 방법이 궁금합니다. 일반 중소기업의 특성상 완벽하게 세무조정을 하여 법인세를 산출해 내기는 어려울 것 같습니다. <법인 조정 회계프로그램이 없으며 각종 공제 감면 혜택을 받고 있음 >.. | |||||
| 52,987 | 퇴직급여미처리 | 법인세 | kuy7*** | 2022-02-01 | |
| 안녕하세요~~^^ 2020년 12월31일자로 퇴사자 퇴직금지급을 2월에 지급을 하였습니다 원천신고는수정신고 퇴직소득세납부하였고 지급조서도 3월10일끼지 제출하고 2020결산시 반영을 하지 않았습니다 2021년 통장에서 지급되었네요 이럴경우 처리 방법을 부탁드립니다 2020년법인세수정신고를 해야겠죠? 참고로 이.. | |||||
| 52,986 | 상환전환우선주식 유상증자시 분개 | 전표분개 | totw*** | 2022-01-30 | |
| 갑법인이 을법인에게 투자를 받았습니다 유상증자 31,586주(액면가액 500원)를 하고 을법인이 31,586주를 가지는 것입니다 이때 을법인에게 5천만원을 입금했다면 다음과 같이 분개하는것이 맞나요? 보통예금 5천만원/ 자본금 (을법인) 15,793,000원(31,586주*500원) 주발.. | |||||
| 52,985 | 간이지급명세서(근로.사업)귀속월 11월 | 원천징수 | gh*** | 2022-01-30 | |
| 안녕하세요 항상 감사 드립니다.^^ 사업장의 관리적 문제로 해당월 급여를 익월에 지급하고 지급일 기준으로 원천세 신고를 하고 있습니다. 예) 11월 귀속>>12월에 지급 . 신고: 11월귀속 12월지급 -1월10일 원천세 신고됨. 질문1) 위 사항의 경우 하반기 반기별 신고일경우 근로간이지급명세서와.. | |||||
| 52,984 | 주택임대 사업장현황신고문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2022-01-29 | |
| 안녕하세요 각각 사업자등록을 한 주택임대사업자두개가 있습니다. 둘다 전세로 임대하고 단독 대표자인경우 주택별로 각각 3억 보증금 간주임대료 공제 가능한가요? | |||||
| 52,983 | 부가세 수정신고 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-28 | |
| 안녕하세요? 법인A에서 면세사업자인 거래처B로부터 면세품목 매입거래를 하였는데, 전자세금계산서를 수취하였습니다. 전자세금계산서인데, 공급가액은 75,000이고, 부가세는 0입니다. 즉, 전자계산서를 발급해야 하는 거래인데, 전자세금계산서를 발급한 것입니다. 게다가 분명히 전자세금계산서를 발급한.. | |||||
| 52,982 | 홍콩 법인과의 메니지먼트 계약에 따른 원천세 | 원천징수 | lupin*** | 2022-01-28 | |
| 홍콩에 소지한 국외 기업 A A는 B와 같은 그룹사로, B를 포함한 기타 아시아 총괄 기업임. A와 B는 메니지먼트 계약을 하고 매월 일정 금액 외화 송금 함. 메니지먼트는 서비스제공 항목은 법률지원자문, 금융지원및 관련자문 디니털 아카데미 및 기타 지역 교육 기타등등 이때, B는 22%의 기타소득을 공제.. | |||||
| 52,981 | 청년중소기업취업자소득세감면 관련 비중소기업일 때 .. | 연말정산 | yujih*** | 2022-01-28 | |
| 수고 많으십니다. 청년중소기업취업자소득세감면 관련하여 전직장(감면 대상 중소기업)에서 1년을 감면 받다가 2021년 10월에 현재 회사로 이직을 했습니다. 현재 회사는 비중소기업으로서 감면대상에 해당하는 기업이 아닙니다. 그럼 2021년 연말정산을 하는 중인데요, 감면 받던 전직장원천.. | |||||
| 52,980 | 온라인 광고대행사 회계처리 문의 | 계정과목 | eunni8*** | 2022-01-28 | |
| 온라인 광고 대행사를 운영하고 있습니다. A(광고주)에게 의뢰를 받아 A에 대한 광고를 위한 비용을 지출했을때 해당 지출은 계정과목을 어떻게 지정하여 회계처리를 할 수 있는지 문의드립니다. (포털사이트 광고 게재비, 광고 카피 용역비, 광고 이미지 구입비, 광고 관리 프로그램 구입비 등) | |||||
| 52,978 | 기타소득 부과 범위 | 원천징수 | jeong04*** | 2022-01-27 | |
| 플랫폼을 운영하는 중소기업입니다 플랫폼 통해서 일하는 프리랜서에게 활동을 독려하기 위해 지원금 형태로 회사가 정책을 정해서 그 기준에 맞는 경우 얼마씩 지급해 주고 있는데요. 이 경우 기타소득세 적용을 하고 있습니다. 질문)A지원금 형태로 세 달동안 5만원씩 15만원을 줄 경우 각각의 월에 해당하는 지급액.. | |||||
