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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,514 | 차입금 이자계산 세무관련 및 전표분개 문의 | 원천징수 | enff*** | 2022-03-07 | |
| 수고많으십니다. 질문1. 저희가 시행사(개인사업자)인데요. 개인에게 아래첨부파일처럼 대여금을 대표자가 받아서 이제서야 이자지급을 해주는데 원천세를 공제하고 지급하려고합니다. 2020년에 개인차입금들인데요. 2022년 3월말일 지급으로 해서 4월10일에 납부해도 세무적으로 이상을 없는건가요? 질문2.어차피 .. | |||||
| 53,513 | 법인명의(대표자)종신보험해지에따른 손실비용 | 법인세 | janet*** | 2022-03-07 | |
| 계약자는 법인이며, 피보험자는 대표이사명의의 종신보험(2015.12.21~2021.12.27)을 매월 납입 시 차)기타예적금 / 보통예금 분개 2021년에 해지하여 손실이 발생하였습니다. 차)보통예금 *** / 기타예적금 차)잡손실 **** 잡손실로 처리하였는데요. 잡손실대신 보험료로 처리해도될까요? 이런경우 조.. | |||||
| 53,512 | 약 폐기물 | 법인세 | kym*** | 2022-03-07 | |
| 약품 도소매하는법인입니다 약품폐기물 처리시 방법과 분개가 궁금합니다 어떤 증빙을 가지고있어야하는지도 궁금합니다 | |||||
| 53,510 | 국가 과제로 장비를 구매했을때 | 전표분개 | dnjf*** | 2022-03-07 | |
| 국가 과제를 통하여 회사에서 기계장비(부가세포함 3천만원미만)를 구매 했을때 < 기계장비 100 / 외상매입금 110 부가세대급금 10 경사개발비 100 / 기계장비 100 > 위와 같이 분개하고 기계장비이기 때문에 고정자산에 등록을 시켰습니다 따로 더 해.. | |||||
| 53,509 | 구매확인서 | 전표분개 | dnjf*** | 2022-03-07 | |
| 작년(2021년)날짜의 구매확인서를 통하여 영세율 세금계산서를 발행해 달라고 요청이 왔을때 올해 영세율로 세금계산서 발행을 해도 될가요? 아니면 올해 날짜로 수정된 구매확인서를 받아야하나요? | |||||
| 53,508 | 노무관련 자문료 처리 | 장부 | dnjf*** | 2022-03-07 | |
| 회사 노무관련 자문을 통해서 자문료를 노무회사 개인에게 50만원 지불해야 한다면 1. 자문료에 대한 계정과목과 어떤 증빙자료가 있어야 하는지요 2. 자문료 전액 지불해야하는지 원천세를 따로 예수금으로 잡고 나머지를 지불해야하는지 3. 만약 원천세를 따로 잡아둔다면 결산이나 연말정산시 따로 .. | |||||
| 53,507 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-03-07 | |
| 제조업을하는 개인 사업자로 중소기업입니다. 채무자가 회생절차를 진행하였습니다. 그래서 대법원 나의사건검색에 들어가서 사건진행 내용을 검색해보니 다음과 같이 되어있습니다. 2021.05.11 ---- 회생계획 인가결정 공고 2021.10.05 --- 회생절차 종결공고 종국: 종결 위처럼 되어있습니다. 1번질.. | |||||
| 53,506 | 공사하자관련하여 예치금을 보관중 예치금 정리 | 전표분개 | loves*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요~ 2017년 건물을 리모델링 하면서 하자 관련하여 업체로부터 잔금 중 일부를 지급하지 않고 2021년 현재까지 장부 상 미지급금으로 가지고 있는데 이것을 정리하고자 하는데 어떻게 분개처리하면 좋을까요? 당시에 수선비로 하자예치금을 처리한 내역도 없고 5년동안 거래도 없고 계속 미지급금으로 가지.. | |||||
| 53,505 | 회사채 발행 하거나 회사채를 산 법인의 세무조정 문.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-07 | |
| 1. 한 법인은 회사채를 직접 발행하고 회사채를 산 개인 및 법인에게 이자를 계약서에 따라 지급하고 있습니다. (원천징수함) 2. 한 법인은 회사를 사고 그에 따른 이자를 받고 있습니다. (원천징수함) 문의1 1.의 경우 회사채 발행을 했을경우 해야 하는 세무조정이 있는지 문의2 2.의 경우 회사채를 샀을.. | |||||
| 53,504 | 회사채 발행 하거나 회사채를 산 법인의 세무조정 문.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-07 | |
| 1. 한 법인은 회사채를 직접 발행하고 회사채를 산 개인 및 법인에게 이자를 계약서에 따라 지급하고 있습니다. (원천징수함) 2. 한 법인은 회사를 사고 그에 따른 이자를 받고 있습니다. (원천징수함) 문의1 1.의 경우 회사채 발행을 했을경우 해야 하는 세무조정이 있는지 문의2 2.의 경우 회사채를 샀을.. | |||||
| 53,501 | 연말정산 환급분 | 전표분개 | re*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요 비영리 법인이고 외부감사를 받는 회사입니다. 연말정산 환급분을 급여에 반영하지 않고, 미리 지급해주었습니다. 1. 선지급일 미수금(환급분) / 보통예금 2. 원천세 납부일 예수금 / 보통예금 / 미수금(환급분) 이렇게 분개처리를 해도 문제가 없을까요? | |||||
| 53,499 | 지출결의서 | 증빙 | re*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요, 비영리법인이고 외부감사를 받는 회사입니다. 지출결의서에 작성한 계정과목과 다르게 전표처리를 한 경우 ( 지출결의서 계정과목 잘못표기) 지출결의서에 펜으로 수기로 수정해서 증빙처리 해두면 외부감사 때 문제가 없을까요? | |||||
| 53,497 | 기타사외 유출 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-07 | |
| <특수관계 법인 또는 개인사업자에 대한 인정이자 처분> 특수관계자인 개인에 대한 인정이자의 처분은 상여등으로 처분함이 원칙이나 귀속자가 법인이거나 사업을 영위하는 개인인 경우에는 지급이자등으로 손금불산입 하지 않았으므로 인하여 이미 이익에 반영되었으므로 기타사외유출한다. 위와 같은 세법관련 .. | |||||
| 53,496 | 법인세 | 계정과목 | cpf*** | 2022-03-07 | |
| 연구인력 개발에 대한 법인세 감면을 받으려면 꼭 사전에 사전심사 신청을 꼭 해야지만 세액공제를 받을 수 있는건가요? | |||||
| 53,494 | 원천세 수정신고 | 원천징수 | re*** | 2022-03-07 | |
| 안녕하세요 21년 12월 31일 퇴사자가 있는데 12월분 원천세 신고에 반영을 못하여 1월에 12월분 원천세 수정신고를 하였습니다. 12월 16일 ~ 12월 31일 급여분을 1월 25일에 지급하였는데, 12월분 원천세 수정신고를 하는게 맞는지 지급은 1월에 하였으니 1월분 원천세 수정신고를 해야하는지 헷갈립니다. 답.. | |||||
