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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,884 | 중소기업특별세액감면 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2022-03-21 | |
| 법인사업자이며 제조업 입니다. 중소기업특별세액감면시 소득구분계산서에 영업외수익에 개별분으로 폐자재처분이익을 빼줘야 할까요 ? (폐자재는 원자재 고철 , 폐깡통 매각 입니다 .부가세신고시 수입금액제외로 신고함. ) | |||||
| 53,880 | 법인차량리스 | 법인세 | yoony*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요. 21년 3월에 법인차량을 신규 리스(48개월) 하면서 선수금(우리회사 입장에서는 선급금) 10,000,000원을 지급하였고 세금계산서를 받았습니다.세금계산서는 불공제 신고를 했고여. 업무용승용차 관련하여 선수금 10,000,000원에 대해서 어떻게 입력해야할까요? 10,000,000원 모두 21년 임차료로 넣어야 할.. | |||||
| 53,879 | 법인결산 업무용승용차(자차)매각차량 문의 | 법인세 | pck*** | 2022-03-21 | |
| <법인>결산입니다. 업무용승용차(자차)매각차량 문의 입니다. 이것두 글로 설명하기가 애매해서 파일로 남김니다. 빠른 답변 부탁 드려요 ㅜ.ㅜ | |||||
| 53,878 | 기계구입과 관련하여 질문드립니다 | 법인세 | huv1*** | 2022-03-21 | |
| 많이 바쁘실텐데 도움 주셔서 항상 감사드립니다 법인사업자 입니다 개인회사에서 기계를 구입하면서 세금계산서를 받은게 아니고 두 회사가 "기계매매계약서'만 작성하여 거래를 주고 받았어요 제가 이거 틀린거 아니냐고 했더니 본인들이 알아보고 했다고 하는데 이런경우도 세무상 인정이 됩니까? .. | |||||
| 53,877 | 법무사에서 공증 수수료비용 영수증 지급 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하세요. 법인사업자가 부동산 관련하여 취득관련하여 법무사 사무실에 맡겼습니다. 비용으로 법무사에서 일어난 보수료는 적격증빙 세금계산서를 받았으나 공증을 타 사무소에 맡긴 공증수수료는 영수증으로 주셨습니다. 6만원이라 3만원을 초과하여 2%로 가산세를 내야하는지요? 아니면, 대표자가 .. | |||||
| 53,876 | 고용증대세액공제 | 법인세 | pck*** | 2022-03-21 | |
| <법인>결산 에서 고용증대세액공제 질문입니다. 20년도에 고용증대세액 공제를 받았읍니다. 21년도에 직원이 감소 없고 1명더 추가된 상태입니다. 질문1).21년에는 고용증대세액공제를 안 받고 싶고 앞으로도 안 받고 싶은데..20년도에 공제 받았으면 무조건 의무적으로 3년? 인가를 계속 받아.. | |||||
| 53,875 | 연구및 인력개발비 발생명세서 | 법인세 | pck*** | 2022-03-21 | |
| <법인> 결산시 연구 및 인력개발비 발생 명세서 작성 문의 입니다. 20년도에 "청년내일채움공제" 납입액을 중소벤처진흥공단에 (기업부담금)에 해당하는 부분을 회사에서 납입 하였고 20년도에 법인결산시 <연구 및 인력개발비 발생명세서> 작성하였고 해당년도 총발생금액 공제 (공제세액).. | |||||
| 53,874 | 법인 업무용승용차(리스)문의 | 법인세 | pck*** | 2022-03-21 | |
| 법인 업무용 승용차(리스)작성시 계약종료로 인한 문의 입니다. 정확한 답변이 궁금하여 이미지 파일에 질문을 남겼습니다. 빠른 답변 주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 53,873 | 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서(갑) | 법인세 | wo*** | 2022-03-21 | |
| 안녕하십니까? 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서(갑) 서식 작성시 가지급금인정이자조정명세서에서 당좌대출이자율을 선택했다면 업무무관차입금이자조정명세서에서 ①지급이자에 지급이자금액 전액과 ⑨이자율은 당좌대출이자율만 입력하고 처리하면 안되는건가요? 명세서 작성요령6에 보면 지급이자.. | |||||
| 53,872 | 업무용승용차의 주유비 손금불산입 | 법인세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 법인의 업무용승용차를 사용하는 임원이 공휴일에 개인목적으로 업무용승용차를 사용할 때 법인카드로 사용한 주유비는 세무조정시에 손금불산입 되나요? | |||||
| 53,871 | 지출증명서류수취합계표 | 법인세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 기부금은 기부금영수증을 제대로 수취하였을 경우에는 지출증명서류수취합계표의 현금영수증에 금액을 기입하나요? 아니면, 수취제외대상금액에 금액을 기입하나요? 첨부된 그림을 보시면 2021년에 기부금에 대한 영수증을 전부다 수취하였는데, 2021년 법인세 신고시에 제출한 지출증명서류수취합.. | |||||
| 53,870 | 건물등감가상각자산취득명세서 작성 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 당사에서 거래처 B로부터 기계장치 1대를 \4,000,000(부가세 별도)에 구입하고, 기존에 사용하던 기계장치 1대를 거래처 B로부터 \1,000,000(부가세 별도)에 수리를 받았습니다. 위 2가지 거래에 대해서 거래처 B가 \5,500,000(부가세 포함)으로 .. | |||||
| 53,869 | 기계장치 판매가액 산정 | 법인세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서 보유중인 기계장치 취득원가 \3,500,000(부가세 별도)인 기계장치의 2022년 3월 20일 현재의 미상각 잔액이 \1,000,000(부가세 별도)입니다. 이 기계장치를 타사에 매각하려고 하는데요. 이 기계장치에 대한 공정가치는 정.. | |||||
| 53,868 | 부재료 매각 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-03-20 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인입니다. 제품A가 생산중단이 되어서 제품 생산을 위해서 보유중이던 부재료(포장필름) \1,100,000(장부가액, 부가세 포함)을 타업체에 \3,300,000(부가세 포함)에 매각하였습니다. 지금부터 질문 드리겠습니다. 1. 부재료 매각한 거.. | |||||
| 53,867 | 국내 미통관 매출시 회계 및 세무처리 | 부가가치세 | j8055*** | 2022-03-20 | |
| 당사(갑)는 매출거래처의 하나인 미국거래처(A)로부터 주문을 받고 그 물품(상품)을 당사의 매입처인 중국거래처(B)에 주문하여 당사(갑)가 있는 국내로 통관하지 않고 매입처(B:중국)에서 매출거래처(A:미국)로 인도하고 관련 매입대금은 당사(갑)가 중국거래처(B)에게 지급하고 매출대금은 미국거래처(A)가 당사(.. | |||||
