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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,557 | 4대보험 미납시 회계처리 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 회사운영이 어려워 4대보험을 납부 하지 못하고 있는데 월별로 급여대장 분개는 해 오고 있었는데.. 밀려서 납부 하다보니 회계처리가 궁금하고 회계처리한 부분에 대해서도 경비로 인정 받는건지 등 궁금합니다. 2가지 방법 모두 경비로 인정받을수 있나요? 1) 월별 급여대장 분개를 했다.. | |||||
| 54,556 | 전년도 공과금 납부시 회계처리등 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 20년도 8/31 까지 내야하는 주민세(법인균등할) 62,500+가산세1,870=64,370 납부를 21년도 2월에 하였습니다. 21년 결산에 반영할때 회계처리와 세무조정 안내 부탁 합니다. | |||||
| 54,555 | 법인세 결손금 소급공제 환급관련 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 18년에 당기순이익 발생 50,000,000 19년에 당기순손실 발생 30,000,000(이월결손금처리함) (19년에 결손금 소급공제 환급을 놓쳤음 ㅜ.ㅜ) 20년에 당기순손실발생 70,000,000 입니다. 근데 기한후 신고로 22년에 신고 함 ㅜ.ㅜ 질문1)최근에 21년에 한시적으로 소급공제환급.. | |||||
| 54,554 | 법인세 가산세 납부후 회계처리 | 법인세 | pck*** | 2022-04-23 | |
| <법인회사입니다.> 회계기간 1월~12월말 입니다. 20년도 결손법인 (당기순손실 30,000,000)입니다. 지급명세서 미제출 가산세 (대략)20,000+지방소득세2,000=22,000 입니다. 21년3/31까지 신고하고 납부서를 출력하면 법인세등으로 20,000/2,000(위택스) 으로 나옵니다. 질문1)20년도 가산세 발생금액 20,000.. | |||||
| 54,553 | 병원매출문의드립니다. | 계정과목 | easpor*** | 2022-04-23 | |
| 안녕하세요 늘 고생하십니다. 다른특이사항없이 병원매출을 잡을때 본인부담금30 / 의료수익 100 미수금70 일때 본인부담금30은 계정과목어떤걸로해야할까요? | |||||
| 54,552 | 주택면적이 상가면적 보다 컷을때 부가세 문제 | 양도소득세 | totw*** | 2022-04-22 | |
| 양도가액 974,000,000원 상가 주택 겸용주택입니다 상가는 간이과세자 부동산임대업으로 내고 있습니다 그러나 처음부터공실이었습니다 주택도 임대를 준적이 없습니다 주택면적이 상가 면적보다 더커서 전체를 주택으로 보므로 상가에 해당하는 부분은 양도시에도 부가세를 내지 않는것이맞나요? 또 만약 부가.. | |||||
| 54,551 | 공통매입세액질문 | 부가가치세 | swtax3*** | 2022-04-22 | |
| 당사는 교육서비스업으로 온라인,오프라인 교육서비스를 업종으로 하고 있습니다. <매출관련> 코로나로 인하여 현재 교육서비스업 매출은 40만원정도로 미비하나, 사용하고 있는 사무실을 전대하여 전대 매출이 약 5천만원정도 있습니다. <매입관련> 코로나로 힘듬에도 불구하고 계속 투자를 하고 있어.. | |||||
| 54,550 | 회계감사 | 경영관리 | k9830*** | 2022-04-22 | |
| 회계감사는 몇년마다 받아야 하나요?? 매년마다 받아야 하나요? 아님 2~3년에 한번씩 받아야 하나요?? 매출이 100억대인데 받을필요있나요?? 어떤 법령기준으로 하는건가요? | |||||
| 54,548 | 개인사업자 접대비 한도계산 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-04-22 | |
| 개인사업자 (성실신고사업자포함) 접대비 한도계산시 3,600만원 에다가 + 100억원이하까지 수입금액 *0.3% 되는 공식으로 알고있습니다. 이떄 수입금액에 국가에서 지원받은 지원금(ex, 일자리안정자금,청년채용특별공제지원금 등등) 이 포함될까요?? 중소기업일때 3,600만원으로 알고있는데 중소기업 요.. | |||||
| 54,547 | 대부업 | 법인세 | juliana*** | 2022-04-22 | |
| 법인신규설립을 하려고 합니다. 업종은 대부업 1.대부업업종을 주업종을 하고 부업종으로 도소매도 넣을수 있나요? | |||||
| 54,546 | 인삼재배업 | 종합소득세 | juliana*** | 2022-04-22 | |
| 농부가 인삼을 재배하는 사업장입니다.(면세) 업종 : 기타작물재배업 재배한 인삼를 판매시 수입금액10억까지 비과세라고 알고 있습니다. 1.위 사업장에서 쿠팡.위메프등(전자상거래)에 재배한 인삼을 팔게 되면 전자상거래매출금액도 비과세에 해당되나요? | |||||
| 54,545 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-04-22 | |
| 제조업종/기성복 및 의류 181201업종코드 세탁비 지출은 계정과목이 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 54,544 | 구분 | 법인세 | ma*** | 2022-04-22 | |
| 건설업은 하는 법인입니다. 분양업도 있습니다. 분양에 과세 면세 매출 이런경우 안분을 총공급가액을 분양과 건설 합한 금액으로 해야 하나요? | |||||
| 54,543 | 의제매입세액 공제 한도금액 계산공식 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-04-22 | |
| 안녕하세요? 식품제조업 법인의 의제매입세액 공제 한도금액 계산식은 1기 예정때는 ①면세농산물과 관련하여 1월~3월까지 공급한 과세매출 공급가액x40% ②1~3월까지 면세농산물 매입 공급가액 합계 위 두가지 금액중에서 상대적으로 적은 금액이 의제매입세액 한도계산 대상 공급가액입니다. 원칙은 ②번 .. | |||||
| 54,541 | 전자세금계산서 발급대상 수입금액기준 | 부가가치세 | magic1*** | 2022-04-22 | |
| 당사는 부동산 임대사업장입니다 2021년 부가세 신고시 임대수입 190,000,000 소득세 신고시 익금산입 (간주임대료)20,000,000 총수입금액 210,000,00 2022년 7월1일 전자세금계산서 2억이상 의무발급 문의사항> 2022년7월1일 전자세금계산서 의무발급대상에 해당되는지 문의드립니다 | |||||
