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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,631 | 집기비품 폐기시 | 종합소득세 | magic1*** | 2022-04-28 | |
| 문의사항> 장부에 있는 비품을 새로 구입하고 기존에 있는 비품 폐기시 감가상각누계액 대체후 잔존가액 1,000 처리방법 문의드립니다 1>유형자산추분손실로 해아하는지? 2>처분은 아니고 폐기이니 잡손실 처리인지? 3>아니면 잔존가액으로 1,000 그대로 남겨놓아야하는지? 4>계정처리후 세무조.. | |||||
| 54,630 | 포괄양도양수 | 부가가치세 | preci*** | 2022-04-28 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이며 일반과세자 부동산/임대업 입니다. 포괄양도양수로 건물을 양도하였습니다. 부가세신고를 하려고 하는데 부가세신고서(폐업양도양수표기), 매출처별세금계산서합계표, 부동산임대공급가액명세서 서식등을 제외한 "사업양도신고서"를 양도자가 제출하는것인지, "포괄양.. | |||||
| 54,629 | 2020년 주식변동상황명세서 미제출시 제출방법 | 법인세 | totw*** | 2022-04-27 | |
| 2020년에 주식 증자한것을 반영하지 않았습니다 다음중 어떤방법으로 신고해야 하나요? 방법1. 2020년 증자 내역을 반영하여 주식변동상황명세서 작성후 2020년 법인세 신고서를 수정신고해서 2020년 가산세반영해서 납부서 출력하는방법 방법2. 2021년의 주식변동상황명세서에 20년 증자내역을 반영해서 2021년.. | |||||
| 54,628 | 창업중소기업 세액감면 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-04-27 | |
| 태양광발전 설비를 만들어서 분양하고 있습니다. 토지도 함께 분양 중입니다. 이런 법인에 20년부터 수익이 발생하고 있습니다. 21년에 창업중소기업 세액감면 신청 가능한가요? 업종에 따라 다르다고 했는데 전기공사업이며 태양광발전설비를 하고 있습니다. 대표자는 20년 전에 법인사업자를 개업하고 이후 폐.. | |||||
| 54,627 | 임원퇴직소득금액한도 적용여부?? | 원천징수 | lim7*** | 2022-04-27 | |
| 임원의 실제 퇴사입니다. 정관상 1.5배수입니다.(확인완료) 입사2010.4.1/퇴사2022.02.28 임원퇴직금한도액계산(퇴직금 : 168,918,750) (1)한도적용 퇴직금의 범위 (2011.12.31이전) 168,918,750x640일/4352일=24,840,993 168,918,750-24,840,993=144,077,757 (2)임원퇴직소득한도 2017.1~2019.12.. | |||||
| 54,626 | 건물매각 | 종합소득세 | start*** | 2022-04-27 | |
| 개인사업자이고 이번에 공장을 매매했는데 양도소득세 신고는 한상태인데 장부상에 재무제표상에 건물 392,019,260 토지 1,000,000,000이고 이번에 매매대금은 건물에대한 세금계산서은 공급가액 600,000,000 세액 60,000,000 토지 1,330,00,000 분개는 예금 660,000,000 / 건물 392,019,260 .. | |||||
| 54,625 | 법인 통장 | 법인세 | weedya8*** | 2022-04-27 | |
| 법인세 결산 끝난 법인통장 잔액이 안맞춰져있고 마이너스로 22년 넘어왔을경우 1월1일자로 가지급이나, 가수금으로 잔액맞추고 시작해도될까요? 아니면 전기오류수정으로 해야되나요..? 전기오류 수정으로 할경우 어떻게 처리해야하나요? | |||||
| 54,624 | 과세사업인지 면세사업인지 질문드립니다 | 법인세 | sa*** | 2022-04-27 | |
| 현재는 축산,한우를 판매하는 면세법인사업자입니다 앞으로 사업계획이 사료제조기를구입하여 볏짚과 배합사료를 혼합한 사료를 농가에 판매하려고합니다 업태종목을 제조 배합사료를 추가할예정인데 과세사업인지 면세사업인지 궁금합니다 과세사업으로알고있는데 농가를 상대로 판매할목적이고 식용이아니기.. | |||||
| 54,623 | 협찬 물품 관련 | 전표분개 | sorhee0*** | 2022-04-27 | |
| 안녕하세요 당사 제품인 유통기한이 1~2개월이 남은 냉동식품인데, 거래처 행사에 협찬을 했습니다. 유통기한 임박제품이어서 따로 팔지는 못하는 제품이어서 어차피 폐기나 기부로 들어갈 예정이었거든요. 그래서 거래처에게 광고용역을 맡긴것이 아닌, 마케팅비로 바로 비용처리하려고 하는데 문제가 없을까.. | |||||
| 54,622 | 차량매각 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-04-27 | |
| 차량매각할때 법인사업자는 부가세과세표준에 포함하여 하고 이익과 손실로 처리하는데요 차량매각할때 성실신고, 개인사업자, 간이과세사업자, 면세사업자는 세금계산서 발행하여 부가세과세표준에 서 수입금액제외로 신고하고 개인조정할때 처분이익으로 조정해서 하는지요? 아니면 다른 방법으로 하는지 궁금해서 문의.. | |||||
| 54,621 | 무보수 사내이사무보수 신고시 퇴직금 | 원천징수 | ey11*** | 2022-04-27 | |
| 안녕하세요 법인 등기에 기재되어있고 보수를 지급받던 사내이사분이 매출저조로 당분간 무보수신청을 하려고합니다. 이경우 퇴직금정산은 건강,연금 탈퇴시점에 해야하는것인가요? 이후 실제 퇴사시에 신고가 가능한것인가요 | |||||
| 54,620 | 앞전질문 추가 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-04-27 | |
| 2021년도 소득세신고하려 하는데 2016년도 구입한 비품이 있습니다 2천만원 정도 이 집은 소득세감면이 전혀 없는집인데요 2021년도 2천만원(16년도취득) 그대로 감가상각 해도 되는지요? 1질문 복식부기 2.질문 간편장부일때에는 고정자산은 다 16년도 취득금액으로 감가상각 해도 되는지요 21년도에 | |||||
| 54,619 | 간주임대료 | 종합소득세 | huv1*** | 2022-04-27 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 이번종합소득세 신고전에 한가지 여쭤 볼려고 합니다 개인사업자이고 부동산 임대업을 하고 있습니다 부가세 신고시 임대보증금에 대하여 부동산공급가액명세서 작성하고 국세청에서 정한 이자율로 계산해서 부가세신고시 4번란에 간주임대료 에 대한 부가세를 계산해서 납부.. | |||||
| 54,618 | dc형으로 퇴직연금을 가입했는데 포괄양수도하였습니다.. | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-04-27 | |
| 직원들 퇴직금을 dc형으로 가입했는데 4월말까지 회사 운영하고 다른 사업장으로 넘기기로 했습니다. 이때 1년미만 근무자에 대해서 쌓여있는 추계액을 지금 양수하는 사업장에 지급할려고 하는데 1년미만 근속자에 성함ooo과 현재 쌓여있는 금액 ooo 은 양도자가 양수인에게 지급하며 1년이상 근무시 합쳐서 지급한.. | |||||
| 54,617 | 법인세 중간예납액 세무조정 | 법인세 | totw*** | 2022-04-27 | |
| 2021년 귀속 법인세 중간예납액을 2022.03.02일날 4백만원 납부했습니다 질문 2021년귀속 법인세 신고시 에는 중간예납을 신고서 기납부세액에는 반영을 하고 납부는 2022년에 했으므로 2022년에 다음과 같이 분개하고 차)법인세 4백만원/ 대)보통예금 4백만원 2022년에 다음과 같이 손금불산입 세무조정.. | |||||
