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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,878 | 법인의 대표자 가지급금과 대표자 퇴직금과 상계가능여.. | 법인세 | totw*** | 2022-12-15 | |
| a법인 대표자 갑은 a법인빌린 대여금(법인입장에서 가지급금)이 1억이 있고, a법인에 받아야할퇴직금이 1.2억이 있습니다 a법인의 결산시 대여금(가지급금)1억원과, 지급해야할 퇴직금채문 1.2억원을 서로 상계할수 있나요? 이렇게 했을때 세무나 세무외적으로 문제될것이 있을까요? | |||||
| 57,877 | 부가세관련 문의드립니다. | 부가가치세 | nh6*** | 2022-12-15 | |
| 약국에서 비상의약품을 구입하고 사업자현금영수증 발급을 받았습니다. 홈택스확인결과 부가세가 따로 나누어져있지않고 전체금액 공급가액으로 들어가있는데 이같은경우 면세로 처리를 해야하는지 과세로 처리해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 57,876 | 질문있습니다. | 전표분개 | weedya8*** | 2022-12-15 | |
| 아래 사진처럼 합계잔액시산표에서 차이가 있는 전표있다고 하는데 어떻게 처리해야되나요..? | |||||
| 57,875 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-15 | |
| 보험설계사들도 고용 및 산재가 있는걸로 알고 있습니다…일반회사는 산재는 오로지 회사부담인데…보험설계사들은 산재가 그렇지 않다고 들었습니다….그러면 법인인 회사입장에서는 보험설계사들의 고용 및 산재는 어떻해 회계처리 및 분개가 이루어져야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 57,874 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-12-15 | |
| * 법인 원천세 5월 10일까지 신고한것 수정신고시 가산세가 납부불성실과 신고불성실 2개만 붙나요? 사업소득 30,000,000에 신고누락하고, 미납이 450,000이면 가산세 계산이 어떻해 되나요? 그리고 가산세 감면이 있나요? 사업소득간이지급명세서도 30,000,000 작게 제출되었는데..이런경우..가산세가 어떻해 되나.. | |||||
| 57,873 | 철강 임대업 | 전표분개 | a46511*** | 2022-12-15 | |
| 안녕하세요. 저희 회사는 철구조물 제조업을 하는 업체입니다. 빔과 게이트 홀딩도어를 제조하여 임대및 도소매 합니다. 1년 총매출중 60%를 임대수익매출이 차지하고 있습니다. 이경우 자가제품에 대한 감가상각비를 계상하여 법인세신고시 경비로 처리받을 수 있나요? 만약 강가상각비를 계상할 수 있다면.. | |||||
| 57,872 | 모바일상품권 | 증빙 | dbwls*** | 2022-12-15 | |
| 안녕하세요~ 설멸절이다가와서. 상여금 대신 인당 10만원의 모바일상품권으로 대체하여 지급하려고합니다. 이런경우, 직원급여지급시 반영을해야하나요? 아니면 복리후생비로 해서 처리해도 될까요? | |||||
| 57,870 | 중소기업취업감면에 대하여 | 원천징수 | woo*** | 2022-12-14 | |
| 당사는 직원수 3 명 대표이사 포함 소기업입니다 원천징수에 와 연말정산에 앞서 중소기업취업 감면이 있던데 중소기업취업감면 대상과 감면율을 부탁 드립니다. | |||||
| 57,868 | 12월 결산 비용입력 문의 드립니다. | 결산 | accoun*** | 2022-12-14 | |
| 안녕하세요 이제 12월을 끝으로 연말 결산을 해야 됩니다. 회사에 중도입사하여 현재 계정정리 중에 있는데, 아래와 같은 내역이 확인됩니다. (예시) 22년 2월 카드결제액 : 100만원 카드사용액: 50만원 (비용처리) 잔액 : 50만원 (내용 미확인으로 선급비용 처리) 100만원에 카드를 결제하였지만.. | |||||
| 57,867 | 비거주자 인적용역 원천세 공제 여부 | 원천징수 | kpb*** | 2022-12-14 | |
| 한국의 개인사업장입니다 기계를 설치하는 작업을 함에 있어 말레이시아국적을 가진 엔지니어가 49일정도 한국에 들어와서 설치를 했고 보수를 지급하려합니다 이런 인적용역에 대해 22% 원천세를 공제해야 하는 것인지요? | |||||
| 57,866 | 주주총회 결의 시기 | 법인세 | totw*** | 2022-12-14 | |
| 법인의 배당 결의는 주주총회에서 하는것으로 알고 있습니다 그렇다면 주주총회는 매년 3월에 만 해야 하나요? 아니면 법인이 임의로 개최시기를 정할수도 있나요? | |||||
| 57,864 | 건설업 신규사업자 종합소득세 | 종합소득세 | skysky5*** | 2022-12-14 | |
| 올해 7월에 개업한 건설업 개인사업자입니다 배관및냉난방공사업을 하고 매출은 2억3천입니다 면허등록은 안되어 있다고 합니다 22년도 종합소득세 신고시 간편장부로 신고해야 되나요? 답변 부탁드립니다 | |||||
| 57,860 | 외상매출금 | 법인세 | ma*** | 2022-12-14 | |
| 법인입니다. 제품 매출을 하고 통장으로 대금이 입금되었습니다. 보통예금 ***/ 외상매출금 *** 으로 처리했어야 하는데... 보통예금 ***/ 제품매출 *** 으로 처리했습니다. 전기에 발생된 자료 입니다. 이런경우 처리 어떻게 해야 할까요? | |||||
| 57,859 | 폐업전 시설장치 공급 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2022-12-14 | |
| 1.사실관계 2022년 1기에 개업 및 시설장치 발생, 관련시설장치에 대하여 부가세 환급 받음 2022년 12 월 중에 당 사업장 폐업 예정. (양수는 포괄양수 아님) 2.질의 1) 관련시설장치를 폐업 직전(또는 폐업일)에 양수자에게 세금계산서를 발행하여 공급할 수 있는지 여부 (공급가액은 시설장치에.. | |||||
| 57,858 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-12-14 | |
| 국가보조금등을 받고 연구개발을 했습니다… 연구개발이 종료된 이후에…상품(상표등록)출원에 신청수수료 280,000 출금해서 선급금으로 처리를 했습니다… 그리고특허청에 특허등록및 부대비용 1,100,600을 처리를 했습니다.. 그러면 선급금으로 잡은것은 비용으로 잡아야 하나요? 자산으로 잡아야 하나요? 특허등록.. | |||||
