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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 57,995 | 회생절차폐지결정 | 법인세 | phr1*** | 2022-12-21 | |
| 안녕하십니까 대손시기 관련하여 문의드립니다. 21년3월 채권입니다. 회생이 결정되면 대손처리하려고 준비중이였는데 회생절차폐지가 결정 되었습니다. 이런 경우는 파산을 원인으로 대손처리를 할 수 없는지 궁금합니다. | |||||
| 57,994 | 부가세 | 법인세 | ma*** | 2022-12-21 | |
| 부가세 예수금 27,816,489 부가세 대급금 123,359,033 이런경우 분개를 어떻게 하나요? 부가세예수금 27,816,489/ 부가세 대급금 123,359,033 미수금 95,542,544 맞나요? | |||||
| 57,993 | 도로 포장공사 자본적지출 귀속 문의 | 결산 | sksmsi*** | 2022-12-21 | |
| 당사는 건물과 토지를 구입하고 (건물은 계속 사용) 부지내에 있는 주차장등 도로 포장공사(아스팔트)를 진행하였다 (약 4천만원) <질문> 1. 공사비를 자본적지출로 처리하는지? 2. 자본적 지출로 할때 토지 or 건물 둘중 어디로 하는지 | |||||
| 57,992 | 겸영사업자 건물 증축시 매입세액 공제 문의 | 부가가치세 | sksmsi*** | 2022-12-21 | |
| 당사는 겸영사업자로써 과세와 면세 사업을 같이함 면세사업에만 해당하는 건물 증축시 해당 매입세액 공제 가능 여부 문의 1. 매입세액공제가 가능한지 2. 건물의 자본적지출액에 부가세까지 포함하는지 | |||||
| 57,991 | 수출 매출 인식문의 | 법인세 | easpor*** | 2022-12-21 | |
| 홈텍스서 조회되는 수출실적명세서는 부가세신고할때 참고할서류로알고있습니다. 법인세 수익인식시에는 수출실적명세서가 부분매출로인해 완성이안되었다고하더라도 부분매출을 매출로잡을수있다고하는데 어떤서류를 요청하고 받아서 참고해서 매출로인식해야할까요? | |||||
| 57,990 | 지원금 수입금액 | 종합소득세 | men*** | 2022-12-21 | |
| 1. 개인사업자로 청년 고용 1년간 900만원까지 특별채용장려금이 지원되었습니다. 1)수입금액으로 잡아야 하는지요? 2) 잡이익으로 처리해도 될까요? 2. 사업의 제품을 무역협회장 등에 전시하고 전시와 관련하여 지원금을 받기도 합니다. 이 부분은 세금계산서나 다른 증빙은 없구요.. | |||||
| 57,989 | 공사미수금을 받을수 없는 경우 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-21 | |
| 법인건설업입니다. 2011년도에 발생한 공사미수금이 2013년에 업체가 폐업을 하면 서 소송까지 갔으나 패소하고 못받은 거라고 합니다. 공사미수금은 255,700,000원입 니다. 이 금액은 현시점에 어떻게 처리가 가능한가요? | |||||
| 57,988 | 4대보험 | 건강보험 | woo*** | 2022-12-21 | |
| 일용노무자에 대하여 원천징수 는 일당 150,000 공제 하고 원천징수 하는데 4 대 보험 징수 의무도 발생 합니까 ? | |||||
| 57,986 | 인정상여 소득처분시 문의 | 법인세 | blank*** | 2022-12-21 | |
| 2021년 업무용승용차사적사용비용이 500만원이라면 손금불산입 500만원 (대표자 상여) 로 처리하고, 2021년 귀속으로 500만원을 넣어 원천세 신고를 하는 것으로 알고 있는데요. 이 이후로 저 500만원 상여에 대해서는 일반 상여처럼 비용으로 처리하지 않는게 맞을까요? 비용처리하는게 아니라면 법인 비용 인정도.. | |||||
| 57,985 | 프랜차이즈본사 창업관련교육비용 | 종합소득세 | janet*** | 2022-12-21 | |
| 프랜차이즈 죽집을 오픈하면서 교육비라고 하시는데 세금계산서는 (기술전수)로 내역이 기재되어 세금계산서를 받았습니다.(25,000,000정도됩니다.) 창업관련교육비용은 자산항목으로 처리해야할까요? 아님 바로 비용처리해도 될까요? | |||||
| 57,984 | 국제물류(포워딩업체) 화물운송해주고 그에 따른 마진.. | 부가가치세 | sungh*** | 2022-12-21 | |
| 수출국과 수입국사이에 포워더들이 양측 화주들을 대신해 화물을 운송해주면서 여러가지 매출외 수익발생을합니다 거기서 생긴 마진 (프로핏쉐어)를 입금받을경우 또한 이걸 원화로입금시 상대는 해외업체면 과세매출로 현금(건별)기타 로 부가세 신고를 해야하나요? 아니면 인보이스를 받아서 영세율르 처리해야하.. | |||||
| 57,983 | 비영리법인 세금계산서합계표 계산서합계표 미제출시 .. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-12-21 | |
| 비영리법인 상반기 세금계산서합계표 및 계산서합계표 제출한게 없는데요. 영리사업은 전혀 하지 않습니다. 이럴경우 가산세 대상이 되나요? 전자만 있다고 볼 시에요. 그냥 23년 1월 25일까지 1년치 한꺼번에 제출해도 되나요? | |||||
| 57,980 | 중소기업 일반 연구 및 인력개발비 공제 문의드립니다.. | 법인세 | accoun*** | 2022-12-21 | |
| 안녕하세요, 중소기업 일반연구 및 인력 개발비 세액공제에 관하여 문의 드립니다. 22년 내내 기업부설연구소 자격을 유지하다 10월 5일에 한국산업기술진흥협회에 취소 통지를 받았습니다. 당분간 기업부설연구소를 신설하지는 않을 것 같습니다. 당사는 1월 ~11월까지 매달 경상연구개발비로 1명으로 800만.. | |||||
| 57,979 | 임차료 대납해준 경우 | 법인세 | skysky5*** | 2022-12-21 | |
| 법인 건설업니다. 대표자가 같고 법인명만 다른 건설회사 두군데가 한 사무실을 임차해서 쓰고 한 회사에서 임차료를 10개월 년세로 지급하였습니다. 그런데 2개월 뒤에 한군데 회사가 사업장 이전을 하였습니다. 그래서 남은 회사가 집주인과 다시 임대차계약을 맺고 다른 회사가 대납해준 임차료 8개월치 2,800,000원을 대.. | |||||
| 57,977 | 착오에의한 이중발급으로 한건 취소시 부가세 문의드립.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-12-20 | |
| 3분기 착오에의한 이중발급으로 인한 매입 한건이 취소되었습니다/. 원칙대로하면 수정신고이나 혹시 이 마이너스세금계산서도 예정누락으로 봐서 확정때 가져가 신고를 할 수 있나요? 아니면 그냥 수정신고를 해야 하나요? 문의드립니다. | |||||
