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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,021 | 사업자단위과세사업장의 공통매입안분계산과 의제매입.. | 부가가치세 | jomise*** | 2022-07-13 | |
| 안녕하세요? 프랜차이즈 본사인 법인인데, 최근 직영점(요식업)을 개설했습니다. 사업자단위과세로 지점개설해서 사업자번호는 같고 7월부터 지점매출이 발생합니다. 본사는 과면세 둘 다 취급해서 지금까지 공통매입안분계산을 해왔습니다. 직영점은 과세매출만 있는 음식점 입니다. 이럴 경우 부가세 신고시.... | |||||
| 56,020 | 현금영수증 중복 발급 처리 문의 | 부가가치세 | tel*** | 2022-07-13 | |
| 제1기 부가가치세 확정 신고 준비를 하다 홈택스 합계금액이 안맞아 일일이 3개월분 리스트를 검토하다가 현금영수증(지출증빙)이 5월 12일 1,500,000원 중복으로 발급된 것을 발견하였습니다. 저희 업체가 상대 거래처에게 매출관련하여 발급해준 건입니다. 부가가치세 신고일은 7월 25일이고 오늘은 7월 13일입니다... | |||||
| 56,019 | 공통매입세액 | 부가가치세 | magic1*** | 2022-07-13 | |
| 부동산임대사업자입니다 임대료 세금계산서발행 관리비중 수도요금,전력기금 (고지된금액 호수별로 나눠서 발행) 계산서발행 문의사항 과세+면세 매출 동시에 발생시 공통매입세액 안분계산이 해당되는지요? 면세매출에 대해서는 실비정산이라 해당이 안된다고 들었습니다 혹시 해당이 되는지요?? 참고자료.. | |||||
| 56,018 | 폐기건 회계처리 추가문의 | 전표분개 | babab*** | 2022-07-13 | |
| 55,703번 문의사항 추가문의드립니다. 기존 수출 매출로 신고했다면 불량 폐기건은 따로 재수입을 하지 않았다면 매출환입을 잡을수 없을것 같은데요. 매출은 어떻게 처리를 해야할까요? | |||||
| 56,017 | 여행사 업체간 거래시 | 증빙 | mtt*** | 2022-07-13 | |
| 안녕하세요^^ 여행업체 입니다. 타 여행업체와의 거래시의 증빙서류 문의 드립니다. 고객들의 관광기간중에 일정기간을 다른 여행업체에게 일부 맡겼습니다. 인원이 있다 보니, 생각보다 타업체 맡긴부분의 금액커 증빙을 받을때 1) 상대편 여행사의 알선수수료(세금계산서) 와 인보이스만 받으면 되는지, 증.. | |||||
| 56,016 | 모바일쿠폰 | 부가가치세 | rhaehfwj*** | 2022-07-13 | |
| 부가세신고시 모바일 쿠폰금액도 매출로 잡아야 하나요 ? . (사용금액으로 잡아야 할까요) 수수료부분에 대해선 매입세금계산서를 수취 했습니다 매출로 잡아야 한다면 건별로 잡으면 될까요 ?. 홈텍스 매출과 중복매출은 아닌지요 | |||||
| 56,014 | 법인사업장 대표자의 식사비용 | 부가가치세 | jun*** | 2022-07-13 | |
| 개인사업장이 아닌, 법인사업장의 대표자가 법인카드로 점심식사를 한 경우 (식대를 따로 현찰로 제공받거나, 비과세 급여 처리하거나 그런 상황은 아님) 이 경우도 1. 부가가치세 공제가 가능한지 2. 법인사업장의 경비처리가 가능한지 궁금합니다 | |||||
| 56,013 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-13 | |
| 1. 부동산을 매각하고 중개수수료나 소유권이전등이 발생했다면...건물 및 토지로 안분해서 부가세 공제및 불공제 판단해야 하나요? 2. 부동산을 매입하면서 부동산을 매입하기 위하여 대출을 받았다면.....대출인지세는 계정과목을 무엇으로 처리를 해야 하나요? 그리고., 대출에 대한 이자는 계정과목을 무엇으로 처리해.. | |||||
| 56,012 | 인테리어공사 매입세액공제 | 부가가치세 | imed0*** | 2022-07-12 | |
| 안녕하세요, 법인통장에서 다음과 같이 출금되었고 발급받은 세금계산서는 없는 상태입니다. 06월 09일 : 공사계약금 1,000,000원 06월 15일 : 1차대금 19,203,320원 06월 30일 : 2차대금 70,709,870원 "완성도기준" or "중간지급조건부"에 따른 용역의 공급이면 입금일마다 매입세금계산서를 .. | |||||
| 56,011 | 법인도 현금영수증 가맹 해야 하나요? | 법인세 | totw*** | 2022-07-12 | |
| 법인도 현금영수증 의무 가맹업종에 해당하면 가맹 가입해야 하나요? 어디서 할수 있나요? | |||||
| 56,010 | 어머니가 아들에게 증여후 사망후 , 아버지가 아들에게.. | 상속·증여세 | totw*** | 2022-07-12 | |
| 어머니가 아들에게 2019년 4월에 4천만원을 증여하고 나서 2022.04월에 사망 하셨습니다 그리고 어머니의 상속세 신고 기한내인 2022.07월에 아버지가 아들에게 4억을 증여하려고 합니다 질문 1 이때 아버지가 아들에게 4억을 증여시 어머니에게 증여받은 4천만원을 증여세 신고시 합산해서 신고해야하나요?.. | |||||
| 56,009 | 면세 사업자 복식부기의무자 공동사업자 간이과세자 가.. | 부가가치세 | totw*** | 2022-07-12 | |
| 갑이 학원교습소(면세사업자)를 1,5억만원가량의 수입금액이 있어서 복식부기의무자 입니다 그리고 갑의 아내와 주차장 사업을 공동명의로 할 생각입니다 이때 주차장 사업을 할때 간이 과세자 가능한가요? (즉, 갑이 일반과세자가 있더라고 부동산임대업을 공동으로 영위하는경우에는 간이과세 가 가능한데(부가30.. | |||||
| 56,006 | 부동산 | 부가가치세 | start*** | 2022-07-12 | |
| 구분상가 매매시 매도인은 간이과세자 매수인은 법인일경우 매매금액에 건물분의 부가세 별도라해도 매도인이 세금계산서 발행을 못할경우 부가세지급할수가 없는데 매수인은 문제없을까요? | |||||
| 56,005 | 운수업 현금 매출 | 부가가치세 | men*** | 2022-07-12 | |
| 개인용달을 하고 있는 사업체로 일반적으로 사업체를 상대로 세금계산서를 발행합니다. 간혹 개인의 물건을 운송시 세금계산서를 발급하지 않는 경우가 있는데요. 이런 부분은 현금매출로 잡아도 될까요? 세금계산서나 현금영수증을 발급하지 않은 부분에 대한 가산세등 해당되는지 궁금합니다. | |||||
| 56,003 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-12 | |
| 개인사멉자입니다 1월 매출세금계산서를 발행 및 전송을 안해서 현재시점으로 1월 매출세금계산서를 발행 및 전송하면 매출처는 가산세가 공급가액에 얼마인가요? 매입처는 가산세가 어떻해 되나요? 매입처는 부가세 공제 가능한가요? 만약 1월을 종이로 매출세금계산서 발행하면 매출처랑 매입처 가산세 어떻해 되나요?.. | |||||
