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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,196 | 업무용승용차 관련비용 | 법인세 | ty8*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요? 업무용승용차를 운행하다가 발생한 신호위반 과태료도 '업무용승용차 관련비용 명세서'에 금액을 기입해줘야 하나요? 만약 금액을 기입해줘야 한다면 ⑩업무용승용차 관련비용의 기타에 금액을 기입해줘야 하나요? 이 질문과 관련하여 업무용승용차 관련비용 명세서 빈 양식을 첨부합니다. | |||||
| 56,195 | 유형자산 매각분개 | 계정과목 | ty8*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요? 법인A에서 2012년에 \18,000,000에 매입한 자동차를 2022년 7월 5일에 중고차 상사에 \1,320,000(부가세 포함)에 매각하였습니다. 매각일 당시 이 자동차의 미상각잔액은 \1,000이었고, 감가상각누계액은 \17,999,000이었습니다. 이 경우, 법인A는 자동차 매각거래에 대해서, 차)미수금 1,32.. | |||||
| 56,194 | 포인트 구매 회계처리 | 전표분개 | fokhee2*** | 2022-07-21 | |
| 1. 당사는 상품권업을 하고있습니다 제휴업체와 거래시 회계처리가 궁금합니다 고객이 당사에서 포인트를 전환하여 전환된 포인트로 제휴업체의 상품권을 구매시 구매한 금액에서 일정 제휴수수료를 제외하고 제휴업체에서 정산을 받으면 회계처리가 어떻게 되는지 궁금합니다 2. 법인리스차량 구매했습니다.&.. | |||||
| 56,193 | 개인사업자-임대수입->부가가치세 신고(간주임대료)2 | 부가가치세 | enff*** | 2022-07-21 | |
| 수고많으십니다. 질문1.간주임대료를 알려주신대로 보증금이자 계산을 하고 아래 첨부파일처럼 매입매출전표에 입력했더니 대차가 안맞아요. 그럼 그대로 남겨둬야하나요? 아니면 어떻게 처리해야하죠? 제가 전표를 맞게 입력한건가요? 질문2.첨부파일 부가세신고서에 '기타'로 금액이 들어가있어요. 맞는건가요.. | |||||
| 56,192 | 연구개발 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-21 | |
| 연구개발을 위해서 연구개발목적으로 여러물건들을 삽니다(수입, 구매등등). 이걸로 연구하면서 개발을 하지만 판매는 안하고있는상황이며 전부 연구 개발용으로 물품들을 사긴합니다. 이경우 원재료로 보면 안되나요? 어떻게 회계처리해야할까요? | |||||
| 56,191 | 가입비 | 전표분개 | weedya8*** | 2022-07-21 | |
| 저희는 법인 업체이고 한국의료기기협회 가입비로 3백만원을 출금했는데 증빙은 영수증 밖에 없습니다. 이떄 증빙없을때 영수증으로 수수료비용처리 해줘도되나요? | |||||
| 56,190 | 기부금 한도초과에 대해서 | 결산 | ke*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요 법인회사에서 기부를 많이 하여 기부금 한도 초과액이 발생할때 궁금한점은 당기순이익이 1,000원 기부금 한도 초과액이 1,000원일때 결산 후 기부금 한도초과액이 손익계산서 상에 반영되어 당기순이익이 2,000원이 되는건지? 아니면 법인 조정사항에서 정리되어 손이계산서상의 당기순.. | |||||
| 56,189 | 3자무역 업종 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요 중국에서 원재료를 구매 및 가공까지 하여 일본으로 수출합니다. 이 매출 구조가 3자무역이라고 하더라구요 3자무역의 경우 업종 및 업태가 무엇인지 궁금합니다. | |||||
| 56,187 | 대손세액관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-07-21 | |
| 먼저 항상 감사드립니다. 대손 확정일이 언제로 해야 하는지 알려주시면 감사하겠습니다. 중소기업 제조업으로 세금계산서 발행 했으나 채권회수를 못한 내역 입니다. 신용정보회사 의뢰한 결과 상대방 채무자가 무재산이며 대손이 불가피하다는 결론입니다. 예1> 세금계산서 작성일 2020.11.30 발행금액(공.. | |||||
| 56,186 | 시행사 법인사업자의 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2022-07-21 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 저희는 A법인이고 시행사입니다. 그러다보니 많은관계들이 있어 너무 복잡한상황입니다. 순수하게 저희 자금으로 사업을 운영하지는 않습니다. 그래서 대주? 하는 B라는 저축은행이 있고,그 하위에 달린 각각의 저축은행들이 있습니다. 또 C 자산신탁도있고요. 이런상황에서 B은행에서.. | |||||
| 56,185 | 사업상증여(간주공급)시 회계처리 | 계정과목 | yg*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요. 광고목적으로 고객분들께 상품을 드린 경우의 회계처리 문의드립니다. 시가 : 20,000원 (vat 2,000원) 원가 : 7,000원 (vat 700원) 인 경우 과세표준 : 20,000원 / 부가세 2,000원 납부 (수입금액제외) 분개 : 광고선전비 9,000 / 상품 7,000 / 부가.. | |||||
| 56,184 | 성실신고사업자 법인전환 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2022-07-21 | |
| 2021년도 운수 택배 성실신고사업자인데요 2022년도 1-6월 매출공급가액이 10억이 넘는데요 22년7.31자로 폐업하고신설법인을 하려 하는데요 질문1. 대표자1인 100%하는것하고 2인이상 주식지분을 하는것하고(법인자본금) 차이는 무엇이 있는지요? 질문2 질문1처럼 두가지 조건으로 선택해서 할때 나중에 털때 불이익이.. | |||||
| 56,183 | 관리비 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-07-21 | |
| 안녕하세요 작은 원룸의 관리인으로 일하고 있습니다. 원룸에서 사업자등록증(일반과세자)이 있어 부가세신고를 하려고 하는데요 사업자등록증 업태 및 종목은 부동산 종합건물관리업(업종코드 702003)입니다 (질문1)관리비 또한 과세표준에 포함된다. 단, 임차인이 부담해야 할 보험료 수도료등을 임대료와 별도로.. | |||||
| 56,182 | 부가세 공통매입세액 안분계산 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2022-07-21 | |
| 개인사업자로서 건설업을 영위하고 있으며 과세매출과 면세분 매출(국민주택규모공사)이 동시에 발생하고 있습니다. 이번 2022.1기확정 부가세 신고내역도 보면 과세분 매출이 5억이며 면세분 매출이 3천만원 정도입니다. 질문1> 공통매입세액의 안분계산은 위 처럼 과세분 매출과 면세분 매출이 같이 있을때 일.. | |||||
| 56,178 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-07-21 | |
| 1. 업종상관없이 손실보전금과 방역지원금은 부가세신고시엔 매출이나 잡이익으로 포함해서 신고해야 하나요? 종합소득세때 수입금액에 포함해서 신고해야 하나요? 2. 법인사업자 1기 예정에 일반환급으로 부가세 신고들어갔다면, 확정신고시 미환급세액을 적용해서 신고하고 납부해야 하는것 맞나요? 3. 56,146번 추가질.. | |||||
