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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,316 | 물품가액이 5만원이상 경품을 당첨자에게 지급할경우 .. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-08-04 | |
| 당사는 공모전을 통해 경품을 지급하는 행사를 합니다. 물품가액은 12만원정도 1. 제세공과금명목으로 기타소득 처리해야 하는걸로 알고있는데요(5만원이상일경우) 12만원에서 22%하고 해당금액을 당첨자한테 받고 원천징수를 하면 되나요? 2. 부가세적으로 처리할 부분은 없는지 문의드립니다. | |||||
| 56,315 | 법인소유의 하나의 주식으로 매도,매수가 여러회있는경.. | 법인세 | ey11*** | 2022-08-04 | |
| 안녕하세요 주식이 한가지 종목에대하여 매도 매수를 여러번 하는경우 취득단가가 달라지는 경우 총평균법에 의하여 처분이익,손실을 반영한다는 상담내역을 받앗습니다. 이경우 총평균법은 총매입으로 평균단가를 구하는것인지 (연간총매입액으로 평균단가산정) 먼저매도한것이 다 매수될때까지의 평균단가.. | |||||
| 56,313 | 법인세 중간예납 자기계산기준 | 법인세 | kapsy8*** | 2022-08-04 | |
| 질문있습니다. -법인세 중간예납은 무조건 다 신고가 들어가는건가요? 아니면, 21년 귀속 법인세 결손인 회사와 22년도에 신규 사업장, 중간예납세액이 30만원 미만인 사업장은 아예 중간예납 신고를 안해도 되는건가요? 아니면 신고는 하고 중간예납만 안하면 되는건가요? -그리고, 자기계산 기준으로 신고하.. | |||||
| 56,312 | 업무용자산 관련 | 법인세 | 2chang*** | 2022-08-04 | |
| 안녕하세요. 회사를 이직후 회사의 재무제표를 검토 중 시설장치의 성격 - 배전반 공사, (생산공장)천정의 형광등 공사 등의 내용 금액이 기계장치로 되어있어 전임자에게 확인 해보니, 우리회사는 시설장치라는 계정과목을 안 쓰고 있으며 법인세법상 업무용자산 관련 내용이 있어 기계장치로 두고 있다고 설명합니.. | |||||
| 56,311 | 연회비 수령 및 쿠폰 발행 회계처리 문의 | 전표분개 | sksmsi*** | 2022-08-03 | |
| <질문1> 당사는 상품판매 홈페이지를 개설하고, 맴버십가입을 유도후 가입고객에게 연회비 3만원을 수령받음 1. 회비 수령시 회계처리 2. 회비 환불시 회계처리 <질문2> 당사는 위질문과 연결되어 연회비 납부한 고객에 한해 상품이 할인되는 쿠폰을 발급함 1. 발급시점 회계처리 2. 고객 사용.. | |||||
| 56,310 | 면세사업 영위자가 과세 사업자등록증으로 사업영위 시.. | 부가가치세 | totw*** | 2022-08-03 | |
| 콩을 사서 두부를 제조 하는 사업자가 기존 과세 사업자 등록증으로 면세사업을 영위하고 있습니다 이때 어떤 불이익이 있나요? | |||||
| 56,308 | 퇴사 후 연차수당 지급 회계처리 문의 | 퇴사 | tel*** | 2022-08-03 | |
| 퇴사일은 2022년 6월 24일 입니다. 퇴사신고, 중도퇴사 연말정산 및 퇴직금 지급 완료하였습니다. 미사용 연차수당(세전) 4,300,000원에 대하여 8월 3일 현재 지급하기로 협의하였습니다. 세금 및 4대보험 관련하여 회계 및 세무적으로 어떻게 처리를 하여야 할지 안내부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 56,307 | 근저당권설정 회계처리 | 계정과목 | stberry79*** | 2022-08-03 | |
| 건물에 대해서 근저당권 설정이 된 법무사 영수증을 회사에서 주었습니다 법무사 수수료는 기타수수료 하면 될것 같고 등록면허세, 지방교육세는 세금과 공과 계정과목 처리 하면 되나요? 혹시 이 세금과 공과에 대한 수수료는 나중에 세무조정 사항에 해당 하나요? | |||||
| 56,306 | 법인폐업-직권소멸시 이익잉여금의 배당여부 | 법인세 | jomise*** | 2022-08-03 | |
| 안녕하세요? 법인을 폐업하고자 하는데 올해 발생할 이익 까지 해서 당기순이익이 약 7500만원 쌓일거같습니다. 현재 주주는 4명이고 폐업신고 뒤 청산절차 안밟고 매출도 발생시키지 말고 장기간 방치할 예정인데요... 남아있는 이익잉여금에 대해 시간이 흘러서 해산간주시에 주주별로 의제배당이 되는건지 아니.. | |||||
| 56,305 | 일반법인 세금계산서 발급 및 분개처리 문의 | 부가가치세 | limso*** | 2022-08-03 | |
| 부가가치세 일반과세법인입니다. 토지 매입을 3개사가 함께 하면서 건축물 철거공사를 진행하였습니다.(토지로 매입) 당사에서 전체 철거비용을 선급처리하고 지분별로 세금계산서를 발행하기로 하였습니다. 세금계산서 발행 및 분개처리에 대하여 문의드립니다. 1) A사가 철거공사업체에서 매입세금계산서 수취.. | |||||
| 56,304 | 국민연금 질문 | 국민연금 | swtax3*** | 2022-08-03 | |
| 저희는 21년은 사업장이 없이 개인으로 소득세 신고를 했고 22년도 사업장이 생겼는데, 올해 8월 사업장을 폐업하면 올해 12월 국민연금 직권가입이 되지 않을까요? | |||||
| 56,302 | 업태 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2022-08-03 | |
| 개인 사업자 입니다. 국내 사업장이 있습니다. 사업자 등록증에는 제조 .도소매업으로 등록되어 있습니다. 그런데 지금 영위하는 업태가 정확히 무엇인지 파악하기가 에매모호해서 문의 드립니다. <상황설명> 국내에 <모베이스전자>가 있습니다. 그리고 중국에 A라는 기업이 있고 당업체는 B라고 칭하.. | |||||
| 56,301 | 퇴직금중간정산관련하여 질문 드립니다 | 원천징수 | huv1*** | 2022-08-03 | |
| 항상 도움주셔서 감사드립니다 1. 직원들이 퇴직금 중간정산 요청시 직원의 요청이니 그냥 계상해줘도 문제가 없습니까? 2. 퇴직금 중간 정산이 가능한 중대 사유가 있다고 하는데 정확히 어떤사유여야 합니까? 3. 퇴직금 중간 정산을 함으로서 국세청이나 고용부 어느쪽에서 문제가 생기는 건가요? .. | |||||
| 56,300 | 퇴직금 계산시 평균임금 항목 안내 문의 | 퇴사 | tel*** | 2022-08-03 | |
| 퇴직금을 계산하려고 합니다. 입사일 2021.03.20. 퇴사일 2022.06.25. 1. 급여내역 - 기본급 + 고정OT + 고정휴일수당 + 차량유지비 + 식대 (→ 연봉에 포함되 있음. 항목별 분류만 한것임) - 시간외수당 (→ 연봉에 포함안되어 있음. 고정0T,고정휴일수당과 상관없이 실제로 초과한 시간에 대하여 지급함.) .. | |||||
| 56,299 | 단순가공식료품 면세 전환 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-08-03 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품제조업 법인입니다. 2022년 7월 1일부터 2023년 12월 31일까지 단순가공 식료품(김치,단무지,두부,간장,된장 등)이 면세로 전환되었는데요. 당사는 거래처A(도소매 업체)로부터 김치,간장,된장을 매입하는데요. 거래처A가 자기들이 2022년 6월 30일까지 매입한 김치,간장,된장은 자기.. | |||||
