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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,332 | 법인세 산출세액보다 기납세액이 많을 경우 | 법인세 | jun*** | 2022-08-07 | |
| 법인세에 대한 질문입니다. 2022년 08월경에 법인세 중간예납으로 5백만원을 납부한 상태에서 2023년 03월에 2022년 귀속 법인세 신고할때 산출세액이 7백만원 나오면 나머지 2백만원은 법인이 다시 환급 받는건가요? | |||||
| 56,331 | 단순가공식료품 의제매입세액 공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-08-06 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품제조업 법인입니다. 2022년 7월 1일부터 2023년 12월 31일까지 단순가공 식료품(김치,단무지,두부,간장,된장 등)이 면세로 전환되었는데요. 당사가 7월 20일에 거래처A(도소매 업체)로부터 김치,간장,된장을 \5,000,000원 어치 매입하였습니다. 거래처A는 이 매출에 대해서 당사에게.. | |||||
| 56,330 | 개인사업자 차량판매시 세금계산서 발급 유무 | 증빙 | swtax3*** | 2022-08-05 | |
| 안녕하세요. 2018년에 개인사업자로 세금계산서를 발급받아 차량을 취득하였습니다. 이후 22년에 차량을 판매했습니다. 이 때 세금계산서를 꼭 발급하여야 하나요? 1. 복식부기 의무자, 간편장부대상자 모두 발급해야 하는지 2. 발급하지 않았을 경우 어떤 불이익이 있는지 궁금합니다! | |||||
| 56,329 | 무신고이후에 기한후 신고시 과소 신고및 납부불성실 .. | 양도소득세 | totw*** | 2022-08-05 | |
| 2016.09월에 주택 양도를 하고 나서 과세인데, 비과세인줄 알고 양도세 신고를 안했습니다 그리고 2022.08월에 기한후 신고를 하려고 하는데 여전히 비과세로 주장하여 신고하고 자 하는데 이때 기한후 신고를 비과세 신고 후 세무서에서 과세라고 한다면 기한후 신고시이미 무신고 가산세 부과 되는데 과소 신.. | |||||
| 56,328 | 수출과 임원 퇴직금 | 부가가치세 | fokhee2*** | 2022-08-05 | |
| 안녕하세요. 1. 수출면장없이 ems로 물건 수출하고 제품대금과 운송비까지 업체에게 받기로 하였습니다. (운송비는 우선 저희가 먼저 지급하고 제품대금에 함께 청구합니다.) 이럴 경우 부가세 신고는 어떻게 해야하나요?  1. 어떤 서류를 작성해야하는지 궁금합니다. 2. 그리고 운송비 처리는 어떻게 해야하.. | |||||
| 56,327 | 법인 부가세 신고 질문 | 부가가치세 | wjsg*** | 2022-08-05 | |
| 안녕하세요. 보통 법인은 분기 신고, 개인은 반기로 부가세 신고를 한다고 알고 있습니다. 그런데 법인이 매출액이 적거나 없는 경우, 환급액이 있는 경우 등 어떤 조건을 충족하면 반기 신고를 할 수 있나요? 답변 미리 감사드립니다. | |||||
| 56,326 | 무상취득,무상지급 회계처리 | 법인세 | yellow*** | 2022-08-05 | |
| 신제품 샘플을 무상으로 수취하였으며, 이를 당사 홍보목적으로 소비자에게 무상지급하는건과 관련한 회계처리 부탁드립니다. 세법상, 회계처리가 반드시 이루어져야 하는지 검토 부탁 드립니다. 현재는, 무상입고시 상품금액 및 부대비용 - 자산수증이익 처리, 무상지급시 광고홍보비 목적으로써 기타.. | |||||
| 56,325 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2022-08-04 | |
| 개인사업자입니다 홍길동식당음식점업입니다. 건물주인이 변경되면서 가게를 빼달라고 해서 나가야 할 입장입니다. 건물주인이 권리금 칠천만원을 준다고 세금계산서 발행해 달라고 합니다. 세금계산서만 발행주면 권리금 관련해서는 끝나는 건가요? 기타소득으로 신고를 해야 하나요? 권리금은 종합소득.. | |||||
| 56,324 | 법인 직영 편의점 회계처리 문의 | 전표분개 | tel*** | 2022-08-04 | |
| 여객선사이며, 선박내 이마트24 편의점을 직영 운영하고 있습니다. 이마트24 운영은 직영이지만, 모든 매출(현금+신용카드) 대금은 이마트24가 당사명의의 통장을 위탁 관리하며, 당사는 매출과 매입대금에 대하여 직접 관리하지 않고, 이마트24측으로부터 정산을 받습니다. (현금매출액은 다음날 이마트24 계좌로 송금해.. | |||||
| 56,323 | 외화통장 분개 방법 | 전표분개 | kimji*** | 2022-08-04 | |
| 안녕하세요 ! 외화통장 전표 입력하려고 하는데 입금일 / 출금일 환율은 서울외국환중개(주)에서 확인 후 통장에 찍인 외화와 환율 계산해서 원화로 입력한 후, 마지막 거래일 (12월 31일) 외화와 환율 확인하여 외환차손, 외환차익으로 차이 금액을 회계처리해도 될까요? 외화환산평가와 관련된 신고는 하.. | |||||
| 56,322 | 추정상속재산 | 상속·증여세 | abc*** | 2022-08-04 | |
| 상속세신고시 추정상속재산을 계산할려고 합니다 인출액이 상속일부터 1년이내 2억, 2년이내 5억 이상이면 추정상속재산 대상이 된다고 알고 있습니다 만약 피상속인 본인통장에서 인출후 피상속인 본인 다른통장으로 계좌이체한 내용이 있다고 가정합니다 총인출액 A 본인의 다른통장으로 계좌이체된 .. | |||||
| 56,321 | 법인의 해외 기부시 | 법인세 | hr90*** | 2022-08-04 | |
| ->국외의 연구재단에 열리는 행사에 법인이 금전적 후원,기부 할 시 에 기부금처리(세액공제)가능한지 고려 중인 기부의 유형 1. 국외 연구재단에 후원금 송금 후 [후원사]라고 소개하면서 회사로고 노출하는 형태의 후원 2. 단순 기부(홍보 일체 없음) ->일정기간동안 일정금액 후원시, 국세청등에 신고해야.. | |||||
| 56,320 | 한 법인에서 업종에 따라 시설장치등 고정자산 내용연.. | 결산 | lsa6*** | 2022-08-04 | |
| 시설장치의 경우 그 사업에 따라 내용연수가 특히나 바뀌는데요. 식료품제조업(과자빵등) 내용연수 10년 일반 식품도소매의경우 내용연수가 5년인데 이렇게 섞어서 내용연수를 사용해도 되는건가요? 아니면 주 업종코드로 가야 하나요? | |||||
| 56,319 | 제조업이 주인 사업장이 백화점 판매시 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2022-08-04 | |
| 제조업이 주인 법인사업장이나 종된사업장(사업자단위과세)의 경우 백화점에 보통 개설이 되는데 인테리어를 하고 저희 제품이나 또는 매입한 상품을 판매합니다. (굽는정도만 해서) 이럴경우 백화점 인테리어 비용인 시설장치 내용연수는 식료품 제조로봐 10년으로 보는게 타당한지 아니면 도소매로.. | |||||
| 56,318 | 무급 휴직자 질문드려요 | 근태·복무·직무 | wjsg*** | 2022-08-04 | |
| 안녕하세요. 무급 휴직을 1개월 이상으로 길게 할 경우 4대 보험을 제외한 세무서나 홈택스 등으로 신고해야할 다른 사항이 있을까요? | |||||
