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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 56,507 | 매출환입 발생시 회계처리 | 전표분개 | sh0*** | 2022-08-25 | |
| 전기 판매된 매출이 반품처리되서 당기에 아래와 같이처리하고 차 매출환입 / 대 외상매출금 그에 따른 상품을 아래와 같이 처리했습니다 차 상품 / 대 상품매출원가 위와같이 처리할경우 손익상 상품매출원가 금액이 차이나서 차감한 상품매출원가만큼 어떤 처리를 해야하나요 | |||||
| 56,506 | 전화사채양도시 법인세처리 | 법인세 | ey11*** | 2022-08-25 | |
| 안녕하세요 법인이소유하고있던 A법인의 전환사채를 A법인에게 다시 양도하였습니다. (주식으로 전환X) 이경우 전환사채의양도는 양도소득세에 해당되지 않는다고되어있는대 법인세법상 따로 신고해야하는것이 있을까요? 투자자산 처분이익계상후 법인세만 납부하면 되는것인지 문의 드립니다. | |||||
| 56,505 | 할당관세 수입 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-08-25 | |
| 안녕하세요? 당사는 식품 제조업 법인입니다. 할당관세 회계처리에 대한 질문 드리겠습니다. 당사에서 해외법인a가 국내법인A에게 수출한 육류 50,000kg중에서 12,000kg을 할당관세를 적용받아서 매입하였습니다. 수입신고필증을 보면, 수입자는 국내법인A, 무역거래처(수출자)는 해외법인a, 납세의무자는.. | |||||
| 56,504 | 차량대여료를 개인에게 지급했을 경우 | 법인세 | jun*** | 2022-08-25 | |
| 법인사업장입니다. 업무 수행시 사용할 법인용 차량이 없어서 잠시 개인에게(사업자 아니며, 본 법인과 특수관계 없음) 차량을 빌리고 차량 대여료를 지급하였습니다. 이 경우에 1. 비용처리가 가능할까요? 2. 비용처리가 가능하다면 어떤 증빙을 받아야할까요? 3. 이 경우 지출증명서류미수취 가산세 2% 적용이.. | |||||
| 56,503 | 업종코드 등록시 한국표준산업분류코드 | 기업민원 | jun*** | 2022-08-25 | |
| (첨부파일 확인 부탁드려요) 일부 업종코드 등록시 한국표준산업분류코드를 선택하게 되어있는데 한국표준산업분류코드에 따라서 달라지거나 미치는 영향이 무엇이 있을까요~? | |||||
| 56,502 | 법인 리스차량 임직원 보험이 아닐 때 | 법인세 | youto*** | 2022-08-24 | |
| 법인 리스차량을 임직원 전용으로 보험 가입을 안 했을 경우는 1. 감가상각비, 유류비, 수리비... 모든 비용이 경비처리가 안 되나요? 2. 세무조정은 어떻게 하나요? 3. 운용리스 차량을 임직원 전용으로 가입 하고 운행일지 기록 시 업무에 사용한 모든 비용이 처리가 되나요? | |||||
| 56,501 | 판매용 아파트(상품)의 관리비 계정과목 질문드립니다 | 전표분개 | jun*** | 2022-08-24 | |
| 학원업인데 부동산매매업도 부업으로 겸하고 있습니다. 이 경우 부동산매매를 위해 구입한 85m2이하 면적의 아파트가 있는데요 (계정과목은 상품으로 분류함) 이 아파트의 관리비를 지불할 경우 해당 계정과목은 뭘로 해야할까요? '건물관리비'도 생각해보았는데 사업을 영위하는 사업장이 아닌, 매매용 아파트.. | |||||
| 56,500 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-24 | |
| 법인이 8월 말일자로 폐업을 합니다. 법인 통장에 잔액을 찾아서 대표자님이 쓰셔도 되는걸까요? 외상매출금 및 외상매입금 남은 금액은 어떻게 처리가 되는지 궁금합니다. | |||||
| 56,499 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-24 | |
| 기계장치를 팔았습니다. 기계장치 기초가액 147,027,279 전기말상각누계액 105,854,088 당기 상각비 4,295,736 매매가격 159,000,000(부가세 별도) 입니다. 회계처리를 어떻게 해야 될까요? | |||||
| 56,497 | 취득원가 | 양도소득세 | han5*** | 2022-08-24 | |
| 안녕하세요 *모텔을 운영하다가 양도하였습니다 *2011/05/03에 토지를 구입하였습니다 당시에 6억원으로 구입하였으나, 다운하여 4억원에 거래하였습니다 *2022년8월에 양도하여고 합니다 (질의사항) 1)위 토지에 대해서 실제구입한 6억원으로 취득가액을 반영하면 안되는지요? 2)만일에 가능하다면 전에 양.. | |||||
| 56,495 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-08-24 | |
| 특허관련이 너무 헷갈립니다.. 1. 특허를 신청하는경우….신청수수료외 부대비용은 선급금으로 처리하고 차후 다음년도나 그다음년도에 특허등록을 하면 선급금을 특허권으로 대체처리하면 되나요? 2. 기술료 사용료 40%를 지급하는경우는 특허권 등록하고 나서 그 이후에...…기술료 사용료가 있는건가요? 아니면 특허권.. | |||||
| 56,494 | 수입세금계산서분개문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2022-08-23 | |
| 항상 감사합니다. 세금계산서발행된내용과, 수입신고필증 첨부파일로 올렸습니다. 어떠한 분개처리가 맞는지 궁금합니다. 1 . 수입세금계산서기준분개 부가세대급금129,270 / 외상매입금(현금) 129,270 원재료 1.292,730 / 외상매입금(현금) 1,292,730 2. 수입신고필증기준분개 부가세대급금129,270 / .. | |||||
| 56,493 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| 법인입니다. 8월 말일자로 폐업하려고 합니다. 사업자등록증 폐업후 다른 신고는 없나요? 부가세및 법인세 외 신고사항 부탁드립니다. 다른 신고가 있다면 꼭 해야 되는지? 개인이 신고가능한건지? | |||||
| 56,492 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| 법인입니다. 배당금 관련 문의드립니다. 배당금이 중간배당금도 있던데 중간배당금은 어느시점에 배당하는 건가요? 배당금 관련 설명부탁드립니다. 배당금을 지급하고 신고사항도 부탁드립니다. 12월말 법인입니다. | |||||
| 56,491 | 질문 | 법인세 | ma*** | 2022-08-23 | |
| 법인입니다. 1.차량 사고가 나서 폐차를 해야 될 상황입니다. 폐차시 고철대금을 주신다고 합니다. 고철대금은 세금계산서 발행하면 될까요? 2. 법인차량이 사고가 났습니다. 차량 수리를 하는데 보험회사에서 카센타로 입금을 해주었습니다. 저희는 부가세만 입금하면 된다고 합니다. 수리비 1,000.. | |||||
