전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
59,305 법인이 렌트한 업무용승용차의 세무조정 법인세 ycdi0***2023-03-03
답변완료
법인이 차량을 장기렌트하여 사용하였습니다. 관련하여 22년 전체 렌트비에 대해 70% 비용처리 가능하다고 알고 있습니다. 관련해서 감가상각비한도초과액에 대해 기타사외유출 처리하고, 한도초과액은 이월하여 비용처리 가능한가요? 임직원전용보험에 가입했고, 운행기록부 작성했습니다. 세무조정이 기타사외..
59,304 법인세 차량처분손실관련 법인세 heeya2***2023-03-03
답변완료
법인세 조정하다 막혀서 도움요청드립니다. 21년도에 차량처분손실초과로 이월되어온 금액이 2700만원 있습니다. 당기 결산당기순손익이 300만원인데, 이월된 처분손실은 매년 800만원까지 손금산입되는데, 이걸 적용하면 각사업연도소득금액이 -500만원이 되는데요. 그냥 이렇게 800만원을 손금산입..
59,303 간이지급명세서 및 지급명세서 제출 연말정산 ec***2023-03-03
답변완료
안녕하세요. 간이지급명세서 및 지급명세서 제출 문의 드립니다. 1. 간이지급명세서 근로: 반기제출(1~6월, 7~12월 지급/12월 귀속분) 사업: 매월제출 (1~12월 지급, 12월 귀속분) 2. 지급명세서 제출 근로,퇴직,사업 :2023년 3월 10일까지(귀속기준) 이자배당:2023년 2월 말일까지 예를 들어 12월..
59,302 한도미사용수수료 법인세 skysky5***2023-03-03
답변완료
건설업 법인사업자입니다 마이너스 통장을 사용 중인데 이자와 함께 한도 미사용 수수료가 매달 이체되고 있습니다 한도미사용수수료에 대해서 회계처리는 어떻게 하면 되는지 궁금합니다
59,301 법인 해외출장 경비 문의 결산 osi7a***2023-03-03
답변완료
안녕하세요. 법인사업자 해외출장시 여행사에 이체한 비용 처리 문의 드립니다. 숙박비(500만원) 및 항공요금(500만원) 모두 1,000만원 송금하였습니다. 여행사에서 받은것은 인보이스 한장 받았습니다. [여행사에서 세금계산서는 면제라 하여 받지 못 하였습니다.] 경비처리가 가능한가요? [3만원 초과..
59,300 재단법인 차입금이자 지급관련 질문입니다 결산 sa***2023-03-03
답변완료
재단법인에서 현재 수익과 비수익을 구분경리하는데 자금부족으로 개인한테 차입한 이자를지급해야하는데 비영업대금의이자27.5%(지방세포함)을 원천징수후에 지급할것인데 이행상황신고서 제출시 사업자번호는 한개이므로 수익사업에서 원천세신고를하고 이자에대한 회계처리를 할수있는지 궁금합니다 재단..
59,299 할부가 있는 차량매각 관련 부가가치세 ycdi0***2023-03-03
답변완료
법인이 보유하고 있는 차량을 매각했습니다, 구입차량금액 200원 감가상각금액 100원 할부잔액 80원 매각금액 10원입니다. 감가상각누계액 100 / 차량운반구 200 장기차입금 80 / 미수금 10 유형자산처분손실 30 분개는 이런식으로 정리하면 될 거 같은데 세금계산서 발행금액을 매각계약금액인 10원으로 할지..
59,298 농업회사법인 농작물 유통 도소매 소득 관련 농업회사.. 법인세 lemon5***2023-03-03
답변완료
안녕하세요 수고가 많으십니다. 농업회사법인 농민이 1인주주로 100%출자하여 만든 법인입니다. 작물은 주로 콩, 옥수수, 귤 이런 작물입니다. 실제로 생산을 하지 않고 다른 농민에게서 농산물을 구매해서 판매합니다. 도소매 업으로 유통이 되는 소득입니다. 질문1) 2019년 법이 개정되어서 농산물 유동 가공 ..
59,297 성실신고법인 법인세 kym***2023-03-03
답변완료
1.A개인사업자 (성실신고대상자)->법인전환 2018.12.28설립 개업 2019.01.11 2019년부터 2021년까지 성실신고진행 2022년귀속부터 성실신고 대상자에서 제외되나요? 2022년귀속부터 일반법인으로 신고하면되는지요? 2.B법인 법인명의로 아파트 1채있구 전세로 임대중입니다. 기타다른매출은 없습니다 직원없..
59,295 퇴직급여충당금환입 결산 ralp***2023-03-03
답변완료
문의드립니다. 퇴직급여충당부채 설정액이 작년보다 적어져서 차액을 퇴직급여충당금환입으로 입력했을경우 그 금액을 법인세 조정에서 퇴직급여충당금조정명세서에 6. 기중충당금환입액에 입력하면 되는건가요? 그리고 그 금액을 소득금액조정합계표에 손금산입 익금불산입 유보(감소)로 입력하면 될까요?
59,294 법인 사업장이전시 남은 인테리어 미상각잔액 법인세 ey11***2023-03-02
답변완료
안녕하세요 인테리어공사후 5년 감가상각비 적용받아오다가 3년차에 사업장이전을 하는경우 남은 2개년 미상각잔액에대하여 손금산입이 가능한가요? 유형자산처분손실로 계상하면 되는지 문의 드립니다.
59,293 업무용 승용차 비용명세서 작성 문의 법인세 kimji***2023-03-02
답변완료
1. 리스 차량 사용 중이다가 회사 차량으로 취득 후 양도하였습니다. 리스 차량 사용시 감가상각비 한도초과액이 있었는데, 회사 차량 양도할 경우 감가상각비 한도초과액 차기이월액에 리스차량 감가상각비 한도초과액을 반영해주어야 하나요..? 2. 같은 차량으로 봐서 처분손실 정리할때, 여태까지 이월되어온 ..
59,291 외국인보험 법인세 ma***2023-03-02
답변완료
법인사업자입니다 외국인근로자가 퇴사했습니다 퇴직금 지급하려고 하는데 퇴직금인 천만원입니다 외국인 만기보험이 구백입니다 퇴직금으로 지급하는 금액이 백만원입니다 분개를 어떻게 해야 하나요?
59,290 공항공사에 내는 임대료 및 관리비등중 늦게 납부한 연.. 결산 lsa6***2023-03-02
답변완료
한국공항공사에 임대료 및 관리비를 내고 임대료 및 관리비 세금계산서 계산서를 받고 있습니다. 이럴경우 이 연체료의 계정과목은 뭘로 봐야 하는지 문의드립니다.
59,288 세법상 중소기업여부? 법인세 sungh***2023-03-02
답변완료
2017년에 중소기업 졸업기준에 해당되어 3년 유예를 받았습니다. 3년 유예뒤 2021년에 매출액이 중소기업 기준에 해당되어 당해기준으로 중소기업으로 적용되었습니다. 평균매출액은 중소기업에 해당하지 않음. 2022년에 매출액 규모를 초과하여 다시 중소기업 기준에 해당 되지 않게 되었습니다. 2022년 부..
751752753754755756757758759760761762763764765