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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,086 | 사회보험료세액공제 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-28 | |
| 사회보험료세액공제가 23년도분부터 추징이 생겨 22년 상시근로자 증가 후 23년 감소시 추징이 있는걸로 알고있습니다. 이럴경우 20 년대비 21년 증가로 인해 1차 사회보험료 세액공제를 21년에 받았습니다. 21년대비 22년도 늘긴했으나 23년에 상시근로자수가 주는게 예상되는데요. 이럴경우 22년에 21년 2차(21.. | |||||
| 60,085 | 22년도 법인건설과부속토지 정부수용 | 법인세 | han5*** | 2023-03-28 | |
| 안녕하세요 *지방소재 법인사업자입니다 *22년도 정부수용으로 공장과 부속토지를 양도하였습니다 (질의사항) 1)법인세신고때 토지등양도소득신고를 별도로 해야되는지요? 2)만일 해야한다면 세율은 몇 %로 해야되는지요? 죄송합니다만 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 60,084 | 소멸성 골프회원권 | 전표분개 | ec*** | 2023-03-28 | |
| 안녕하세요. 연 5백만원이며 소멸성 골프회원권 구입시 회계처리는 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 60,083 | 고유번호증 사업자등록 자산양도 | 법인세 | han5*** | 2023-03-28 | |
| 안녕하세요 고유번호증(종중) 사업자등록이 된 자산을 양도하였습니다 (질의사항) 1)비영리법인으로 신고를 하려고 합니다 어떻게 해야되는지 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 60,082 | 특수관계인 거래 유무 | 양도소득세 | swtax3*** | 2023-03-28 | |
| A: 법인 B: 법인의 대표자 C: 법인의 대표자의 형제 C가 A에게 차량을 양도하고자 하는데, 특수관계인과의 거래로 볼 수 있을까요?? (C는 사업자가 아닌 개인임.) 소득세법, 양도세법 등 어떤 법을 적용 해야하는지 잘 모르겠어서 만약 특수관계인과의 거래로 본다면 1. 저가 양도시 시가의 몇% 이내로 양도 해.. | |||||
| 60,080 | 소득세 가산세 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2023-03-28 | |
| 인적용역의 개인이 2021년귀속분 종합소득세 무신고자가 2023년 3월 말일까지 신고를 할려고합니다. 산출세액은 10,000,000원이고 인적용역 원천징수 기납부 세액은 2,000,000원 이라고 가정하겠습니다. 질문1.> 무신고 가산세는 결정세액 10,000,000원에서 기납부세액 2,000,000원을 차감한 8,000,000원에 .. | |||||
| 60,079 | 부가세환급 | 부가가치세 | kpb*** | 2023-03-28 | |
| 도매업종의 법인입니다 주로 한국기업에서 물건을 매입하여 외국으로 직수출을 합니다 그래서 대부분의 매입은 영세율세금계산서를 받습니다 국내의 한 업체로부터 22년12월31일에 영세율로 매입세금계산서를 발급받았습니다 그런데 23년 2월에 22년12월31일자 영세율세금게산서를수정발행하여 마이너스하고 22년12월3.. | |||||
| 60,078 | 건물 | 법인세 | start*** | 2023-03-28 | |
| 건물매수시 포괄양도양수를 했는데 건물분이랑 토지분이랑 구분하는 방법부탁드려요 사용승인 1981.4.8 일 41년된 건물입니다. | |||||
| 60,077 | 질문드립니다. | 법인세 | ralp*** | 2023-03-28 | |
| 주식등변동상황명세서 작성방법 문의드립니다. 2022년에 코스닥 상장을 했을경우 상장전 상장후 이렇게 둘로( 주식변동내역, 자본금변동내역) 나눠서 작성하는게 맞나요? 상장일 2022.06.30 일경우 1. 사업연도 2022.01.01~2022.06.30 2. 사업연도 2022.06.30~2022.12.31 | |||||
| 60,076 | 성실신고대상 법인 매출액대비 이자배당 비율문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-28 | |
| 안녕하세요 매출액이 1100만원 이자배당이 960만원인경우 1. 이자배당금액이 매출액의 50%초과 = 매출50% 550만원기준 성실대상 2. 매출액 +이자배당 =2060 대비 50% = 기준액 1,030 이므로 성실미해당 어느방법으로 산정되는지 문의 드립니다. | |||||
| 60,075 | 통합투자세액공제 대상여부 | 법인세 | han5*** | 2023-03-28 | |
| 안녕하세요 지방에 소재하는 도매(가정용품 세제등 식자재)입니다 *2022년도 물류창고를 사업장에 신축하였습니다 (질의사항) 1)위 내용이 통합투자세액공제 대상이 되는지요? | |||||
| 60,074 | 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-28 | |
| 업무용 승용차를 매각하였으며 장부상에 처분이익이 예를 들어서 500만원이 발생하였고 재무제표상에 처분이익으로 500만원이 반영이 되어있습니다 , 업무용승용차 조정명세서식에서는 처분손실이 30,000,000원이 발생하였다고 할 때 스마트a (52)번 당기손금산입액 800만원은 자동으로 뜨는데요 소득금액조정합계표.. | |||||
| 60,073 | 법인사업자 토지,건물 매각시 회계처리 | 법인세 | han5*** | 2023-03-28 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다 *토지,건물 매각하였습니다 (질의사항) *결산서 반영할때 1)유형자산처분이익,손실로 하여야하는지(영업외비용,수익) 2)유형자산처분원가(판관비)로 해야하는지요? | |||||
| 60,071 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-27 | |
| 법인사업자입니다 21년도엔 중소기업감면을 중기업으로 보고 중기업율로 감면을 받았습니다 22년도엔 매출이 떨어져서 소기업매출기준에 해당하면 소기업율로 중소기업감면을 받아도 되나요? 상가임대료세액 최저한세맞나요? 다시 확인 부탁드립니다 성실신고확인비용도 최저한세유무 다시 확인 부탁드립니다 성실신고.. | |||||
| 60,069 | 영세율(기타)신고시 홈택스 부속서류 제출 문의 | 부가가치세 | accoun*** | 2023-03-27 | |
| 안녕하세요 당사는 광고대행업을 하고 있는 법인이며, 해외에서 매출 발생시 invoice매출을 발행하고 있습니다. 부가세 신고시 매출과세구분을 "수출"로 입력하여 영세율(기타)로 부가세 신고하고 있습니다. 신고시 필수서류인(수출실적명세서, 영세율첨부서류 제출명세서, 영세율 매출명세서) 모두 작성하여.. | |||||
