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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,181 | 법인 오피스텔 임대시 발생시 사업자등록 문의 | 부가가치세 | bany*** | 2023-02-23 | |
| 제조업을 주로 영위하는 법인이 오피스텔을 구입하여 임대매출이 발생하게 되는 경우 사업자등록 문의드립니다. 타지역에 오피스텔을 구입하게 되는 경우 1. 법인등기부 임대 목적추가 2. 지점등록 3. 지점 사업자등록 매출신고 이렇게 진행을 하는 것으로 알고 있는데요 1. 만약에 지점을 일반사업자 등록후.. | |||||
| 59,180 | 골프회원권 해지 분개 문의 | 전표분개 | pure*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요 보증금 및 입회비 전부 회원권으로 반영되었고 22년도 해지로 위약금등 차감하고 나머지 잔액이 입금되었는데 회계처리가 궁금합니다. 20년도 회원권 구입시(보증금 2천, 입회비 천만원) 회원권 3천만원 / 보통예금 3천만원 22년 입회비(위약금등) 마이너스 세금계산서 발행 회원권 -350.. | |||||
| 59,179 | 청산시 잔여재산 분배 비율 | 상속·증여세 | ghks1*** | 2023-02-23 | |
| 법인이 해산 후 청산하여 잔여재산가액을 분배할 때 상법에 따라서 주식 수 비율로 분배해야 하는 것으로 알고있습니다. 주식 수 비율이 40%, 30%, 30% 인 상황인데 모두 1/3씩 균등하게 분배한다면 증여세 과세문제가 발생하나요??? | |||||
| 59,178 | 법인 지급임차료 세금계산서 발행여부 | 부가가치세 | yg*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요 법인이 사업장을 월세계약으로 진행한 경우 임대인이 개인이라 세금계산서 수취가 불가합니다. 건물의 용도가 1. 아파트 2. 제1종근린생활시설 일경우 법인의 비용으로 인정받으려면 월세계약서, 이체확인증을 증빙으로 가지고 있으면 비용으로 인정이 가능한지 확인 부탁드립니다. 감사합.. | |||||
| 59,177 | 법인명의 사택 출자임원 유상대여문의 | 법인세 | bany*** | 2023-02-23 | |
| 자산으로 등록되어 있는 법인명의 오피스텔을 출자임원이 살게될 경우 문의드립니다. 출자임원이 무상대여시 1. 감가상각비 등 관련비용 법인은 손금불산입 / 출자임원 인정상여처리 2. 기준시가 월세액 계산하여 법인은 익금산입 / 출자임원은 인정상여처리 3. 대출이자 있을시 법인은 지급이자 손금불산입 이렇.. | |||||
| 59,176 | 건축허가서가 나오면 무조건->취득세 과세표준 신고서.. | 종합소득세 | enff*** | 2023-02-23 | |
| 수고많으십니다. 1.저희는 개인사업자든, 법인사업자든 시행사를 하고있습니다. 이럴경우 저희 사수분은 그현장에 '건축허가서'가 나오면 무조건 '취득세 과세표준신고서'를 작성해서 법무사에 넘긴다고하는데 이렇게 넘겨주면 법무사에서 '소유권이전'을 하는건가요? 아니면 준공관련서.. | |||||
| 59,175 | 법인 등기말소&청산&폐업시 재무제표 관련하여 문의드.. | 법인세 | jun*** | 2023-02-23 | |
| 법인 등기말소&청산&폐업시 재무제표 관련하여 문의드립니다. 1. 상대방에게 덜 받은 외상매출금이 잔액으로 남아있는 상황이라면 어떤 문제가 있나요? 2. 상대방에게 덜 지급한 외상매입금이 잔액으로 남아있는 상황이라면 어떤 문제가 있나요? 3. 상대방에게 지급했는데 증빙을 아직 받지 못한 선급금이.. | |||||
| 59,174 | 개인업체에서 영세율 매출세금계산서(영세율 외화획득.. | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 개인사업자 입니다. 매출처에서 (영세율 외화획득용원료 기재구매확인서) 받아서 영세율 매출 세금계산서 발행을 하였습니다. 문의사항은 영세율 매출로 들어갔던 매입(원재료)분에 관하여 문의 드립니다. 영세율 매입세금계산서로 받으려면 매입처에 줘야할 서류가 무엇이 있나요? | |||||
| 59,173 | 외화통장에서 수입물품대금 선지급시 분개 문의드립니.. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-23 | |
| 2/18 외화통장에서 $1,000 기준환율 금액 1,100 1. 차) $1,000 * (2/18기준환율) 대)$1,000 * (선입선출법상 환율) 이렇게 분개를 해줘야 하는지 2. 차)$1,000 *(선입선출법상 환율) 대) 1,000 * (선입선출법상 환율) 이렇게 해야 하는지 둘중 어느것으로 해야 하는지 그리고 이미 물품대금을 선급을 했.. | |||||
| 59,172 | 연말정산문의 | 연말정산 | han5*** | 2023-02-23 | |
| 주택임차차입금 원리금 상환액 소득공제 관련하여 문의드립니다. 19년도~21년도 귀속까지 연말정산 차입금 관련 공제를 받지 않아 경정청구를 할 예정입니다. 현재 주택임차차입금 관련 소득공제 적용기준에는 전부 해당되지만 아래와 같은 사항이 있어 문의드립니다. 2019년도 임대아파트에 입주하게 되면서 전세자.. | |||||
| 59,171 | 특 | 원천징수 | cpf*** | 2023-02-23 | |
| 연말정산도 농특세가 있나요? | |||||
| 59,170 | 수입전 대금 해외로 먼저 송금한 경우 환차손인식 문의.. | 결산 | lsa6*** | 2023-02-23 | |
| 법인 사업자이구요. 상품을 수입하고 국내거래처에 판매합니다. 먼저 2/18 송금 (외국환거래계산서로) 해외수입자가 발급한 인보이스로 지급 (법인통장은 원화통장에서 출금됨) 그리고 나중에 3~4월 수입시 문의1 2/18일 송금한 환율로 인식을 해서 환차손 발생이 없는것인지 아니면 2/18 송금한 환율 3~.. | |||||
| 59,169 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2023-02-23 | |
| 법인에서 법인과의 대여금 거래시. 이자를 지급하는(돈을 빌린 법인에서) 법인이…이자배당지급명세서를 2월 28일까지 제출 신고해야 하는것 맞나요? 이자를 받는(돈을 빌려준 법인에서)는 2월 28일과 3월 10일까지 신고 및 제출하는것이 있나요? | |||||
| 59,168 | 자산취득 국고보조금 일시상각충당금 재질문 | 법인세 | love0*** | 2023-02-23 | |
| 21년 법인세 신고시, 기계장치 취득으로 받은 국고보조금 감가상각비 12/31일 장부에 회계처리 하였습니다. 12/31일 : 차)국고보조금(자산차감) 25,000,000 / 대)감가상각비 25,000,000 세무조정으로 일시상각충당금 감가상각비 25,000,000원을 손금산입,익금산입으로 했어야 했는데 이 조정사항을 안했습니다... | |||||
| 59,167 | 전년도 법인세 분개 안했을때 결산 후 법인세를 납부할.. | 결산 | osi7a*** | 2023-02-23 | |
| 안녕하세요. 전년도에 법인세등을 분개하지 않았습니다. 금년 3월에 법인세를 납부하였는데 전년에 법인세를 달지 않아 미지급법인세도 없고... 납부금에 대해 어떻게 분개를 해야할지 모르겠습니다. 3월 법인세 신고분 납부금액을 어떻게 회계처리 해야 하는지요? | |||||
