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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,331 | 차량운행일지문의 | 법인세 | easpor*** | 2023-03-05 | |
| 제가아는 서식과 많이 달라서문의드립니다. 이제 22년법인세 신고할떄는 이 서식으로 하나하나 다작성해서 신고해야하나요? | |||||
| 59,330 | 업무용승용차 관련비용 | 법인세 | peterg*** | 2023-03-05 | |
| 리스 차량 리스 기간 21.09.27 - 24.09.26 감가상각비 한도초과금액 이월명세에 전기이월액이 9,000,000 22년 감가상각비상당액이 3,000,000 인경우 손금추인(산입) 5,000,000 가능한가요? | |||||
| 59,329 | 문의드립니다 | 계정과목 | tax7*** | 2023-03-04 | |
| 도급계약을 하였으나 계약불이행으로 공사가 중단되어 선급금을 주었던 부분을 돌려받았습니다. 회사 분개를 살펴보니 선급금을 건설중인자산으로 분개되어 잇습니다. 2021. 건설중인자산 2억 보예 2억으로 결산서 반영되엇는데 2022. 건설중인자산(선급금) 2억중 공사비 5천만원 공제된 1.5억을 돌려 받.. | |||||
| 59,328 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-03-04 | |
| 2022년 발생한 감자차손 (자본조정) 계정을 없애고 싶은데 12/31일자 결산시 미처분이익잉여금 *** / 감자차손*** 분개하고 미처분이익잉여금계산서에 감자차손 보전한 항목을 찾을 수 없는데 어떻게 처리하는지 궁금합니다 | |||||
| 59,327 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-04 | |
| 법인사업자입니다. 451102업종코드 건설업/주택신축판매입니다. 1. 면세매출(토지매출)에 대해서 부가세 신고시 불공제 1,433,103으로 처리했습니다..그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 과세매출과 면세매출이 있어서.....주택매출(면세매출)에 대해서 부가세 신고시 .. | |||||
| 59,326 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-04 | |
| 법인사업자 1. 공장일부화재로 인해서...보험회사에서 화재보상금 1억을 입금을 받았습니다. 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 특허청 연차등록료는 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 59,325 | 12월귀속 1월지급 퇴직금 분개 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2023-03-04 | |
| 퇴직자가 12월 31일에 퇴직했고 퇴직금을 1월에 지급하여 12월 귀속 1월 지급으로 해두었으며 원천신고도 23년에 진행될예정입니다. (반기사업자) 이럴경우 퇴직금 분개는 12월에 해두면 되는지 (경비반영 귀속시기가 언제인지) 아니면 23년에 하면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 59,323 | 업무용승용차량 | 법인세 | peterg*** | 2023-03-04 | |
| 업무용승용차 관련비용 명세서 작성시 임차여부는 렌트입니다 당기 감가상각비상당액은 7,000,000 이며 당기에 감가상각비 한도초과금액 이월명세에 전기이월액이 3,000,000이 있으면 손금산입 1,000,000 가능할까요? | |||||
| 59,322 | 법인 폐업 시 결산일자 | 법인세 | choara7*** | 2023-03-04 | |
| 법인사업자 폐업일자가 06/23일로 잡혀있습니다. 결산자료 마지막입력일자를 7/1일로해야하는지 12/31로 해야하는지 문의드립니다. | |||||
| 59,320 | 관리보수 매출인식 문의 | 법인세 | didro*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요 문의 드립니다. 투자조합 관리보수료를 선불로 받고 있습니다. 투자금의 1%를 2개년간 청구할 수 있고 1년에 선불로 청구해서 대금을 받았습니다. 세금계산서는 발행하였으며 입금받은 대금은 선수금 처리, 매월 매출인식을 하고 있습니다. 위와 같이 매출인식을 해서 법인세신고를 하려고 하는데 이슈는.. | |||||
| 59,319 | 고정자산등록문의 | 결산 | ey11*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요 건물완공 사용승인일은 1월2일이고 취등록세는 4월5일 납부시 고정자산등록에 건물등록을 각각후 감각상각도 각각해야하나요? 1월2일 합산기재하는것인가요 | |||||
| 59,318 | 법인사업장 연말정산 납부 | 원천징수 | thf*** | 2023-03-03 | |
| 법인 사업장에서 연말정산을 했는데 근로자들이 납부가 나왔습니다 그 소득세는 법인에서 내주기로 하였고 근로자 상여로 처리하면 되는 것 같은데 개인별로 납부 해 주는 세금에 대해 근로소득(상여)으로 원천세 신고하면 되는걸까요? | |||||
| 59,317 | 리스업무용승용차 문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-03 | |
| 안녕하세요 리스차량 업무용승용차관련 명세서작성시 해당연도의 수선비가 발생하지 않은경우에도 리스료-자동차세-보험료 =해당금액 *7%를 수선비로 인정하여 감가상각비 상당액에서 차감할수 있는것인가요? | |||||
| 59,316 | 상품을 판매 후 불량으로 인해 매출금액 미입금시 처리.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-03 | |
| 도매사업자이며 법인사업자에 상품을 수입하여 매출이 발생이 되는데 거래처에서 예를들어 990만원에 매출이 발생했다면 불량이 있다고하여 약 90만원 만큼 내역만 보내고 입금을 900만원만 합니다. 1, 이럴경의 처리가 어떻게 되는지 -> 세금계산서를 저 금액만큼 마이너스를 끊어야 하는지 2. 이.. | |||||
| 59,315 | 중소기업의 2년지난 매출채권(외상매출금, 미수금)중 .. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-03 | |
| 해외거래처(수출)건에 대해 못받을 경우 해외거래처도 2년이 지난 매출채권으로 받을수가 있나요? 법인세나 종소세때요 문의드립니다. | |||||
