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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,366 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-07 | |
| 법인사업자입니다. 1. 리스료 22년도 전체기간이고 19,490,400계산서 끊겼습니다. 그러면 리스료 보험료 및 자동차세 불포함이면 19,490,400 * 93% => 18,126,072 => 10,,126,072 손금불산입으로 세무조정하면 되고, 운행일지 100%이면 부대비용은 세무조정 할 필요가 없는것 맞나요? 21년도까지 리스한도초과 .. | |||||
| 59,365 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-07 | |
| 22년 1월에서 3월까지 리스료 3,497,112 면세계산서 끊겼고, 4월에 12,780,000으로 저희가 승계했습니다.. 그러면 1 ~ 3월까지 리스료 3,497,112에 대해서는 어떻해 한도계산 및 세무조정을 해야 하나요? 운행일지 100%이고, 리스료에 보험료 및 자동차세 불포함인경우....그리고 이 리스차량이...21년도까지....37,241,3.. | |||||
| 59,363 | 지원금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-06 | |
| 법인입니다 건설업입니다. 건설하고 분양을 하는 업체입니다 분양을 하는 도중에 프리렌탈이라고 3개월을 보증금을 저희가 내주기로 했습니다. 이런경우 회계처리는 어떻게 해야 하나요? 저희가 분양을 하고 3개월 프리렌탈 그래서 일부를 공제해 주는데,,요?? | |||||
| 59,362 | 지원금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-06 | |
| 방역 지원금 손실지원금 법인 통장에 입금이 되었습니다. 잡이익으로 처리하면 되나요? 잡이익으로 처리한다면 중소기업감면 받기위해서 소득구분계산서 작성히 빠져야 하는 금액인가요? 소득구분계산서 작성시 이월결손금이 있는 경우는 이월결손금을 공제하고 나온 금액으로 제조(도소매)금액을 .. | |||||
| 59,361 | 법인세신고 | 법인세 | ma*** | 2023-03-06 | |
| 법인입니다 세무대리인이 없습니다 제가 홈택스로 법인세 신고 가능한가요 | |||||
| 59,360 | 대손상각비 | 법인세 | ma*** | 2023-03-06 | |
| 21년도 대손상각비를 백만원만 받아야 하는대 백삼십만원 받았습니다 22년도 결산시 삼십만원 회계처리는 어떻게 해야 하나요?? 법인입니다. 대손상각비 회계처리시 부가세 예수금은 어떻게 처리해야 하는건가요? | |||||
| 59,358 | 외화예금 결산방법 | 결산 | jeong0*** | 2023-03-06 | |
| 외화예금이 있는 경우 년말 결산 분개는 어떤 식으로 하나요? 12.31일 기준으로 외환은행 싸이트에 들어가서 기준환율을 보면 될까요? ex) 1. $100 입금 입금일 (3/6) 기준환율 1,000 12/31 기준환율 1,100 => 분개방법은 외화예금 100,000 / 외상매출금 90,000 (가정) ==> 혹시 아니면.. | |||||
| 59,357 | 고용증대세액공제문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-06 | |
| 안녕하세요 19.20.21.22. 4년동안 고용인원이 계속 증가한경우 4년증가분 모두 세액공제 가능한것인가요? (2.3차분 X) 19.20.21 / 3개년만 가능한것인가요 | |||||
| 59,354 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-03-06 | |
| 기업 결산시 의제매입세액공제 분개누락이 있습니다. 결산서를 법인신고전이라도 수정할 수 없어 세무조정 하려고 합니다. (대)원재료(-)*** 부가세예수금 *** 이경우 세무조정 부탁드립니다 | |||||
| 59,353 | 업무용승용차관련비용명세서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2023-03-06 | |
| 안녕하세요 당기중 리스차량이만기되어 자가로 취득한경우 하나의 차량으로 보아 계산하는것으로 알고있습니다. 이경우 01-04월 리스 감가상각한도액 4,2922,827 5-12월 2,097,302원이여서 리스일때는 한도초과 자가일때는 부족이 나오고 총 금액으로하면 800만원 한도미만인대 감가상각비한도초과액이 0.. | |||||
| 59,352 | 질문 드립니다 | 법인세 | az3*** | 2023-03-06 | |
| 1. 투자유가증권 45,000,000원 (9,000주*5,000원) 수입배당금 익금불산입 산식 중 피출자법인의 주식등의 장부가액적수는 어떤 금액은 말하는건가요? 2. 법인사업자 교통유발부담금은 손금불산입으로 알고있습니다 개인사업자도 교통유발부담금이 손금불산입인가요? 손금 산입인 경우 - 법인 과 개인이.. | |||||
| 59,351 | 성실신고대상 법인 이자소득만 있었을때 성실대상 법인.. | 법인세 | totw*** | 2023-03-06 | |
| 갑법인이 부동산 매매법인입니다 주택하나만 전세로 가지고 있습니다 은행에 예금 때문에 소액의 이자소득만 있습니다 질문 이자소득 발생한것때문에 성실신고대상 법인이되나요? 아니면 영업외수익이라 매출이 아니므로 성실신고대상이 아닌것인가요? | |||||
| 59,350 | 특수관계 단기대여금(6개월) 미수이자 인식 기간 문의.. | 결산 | accoun*** | 2023-03-06 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 특수관계인(모기업) 단기대여금 10억을 6개월간 대여(22'10.01~23'03.31)해주었습니다. 아래 1건을 제외하고 대여금/차입금은 없습니다. 아래 질의에 답변 부탁드립니다. 대여금액: 10억 이자율 : 연 4.6% 단리 대여일자 : 2022년 10월1일 상환일자: 2023년 .. | |||||
| 59,349 | 법인세신고시 기부금조정명세서 작성방법 | 법인세 | sungh*** | 2023-03-06 | |
| 안녕하십니까? 문의 내용은 법인세신고시 기부금조정명세서 작성시 ②법인세법 제13조제1항제1호에 따른 이월결손금 합계액(기준소득금액의60%한도) 이란에 들어가는 이월결손금이 중소기업이 아닌법인에 해당하여 결손금중 60%만 공제를 받을경우 결손금이 총 10억이였다면 60%공제 받는금액 6억만 기재하여.. | |||||
| 59,348 | 정부 지원으로 기계장치 구매시 | 법인세 | men*** | 2023-03-06 | |
| 당사는 외부회계감사 대상이 아닌 법인으로 보조금을 수령하여 자산(기계장치)를 취득하였습니다. 보조금은 추후 갚아야 하는 채무는 아니구요. 보조금 수령하여 기계장치 구매로 완결되는 부분입니다. 1. 국고 보조금 수령시 보통예금 100,000,000/국고보조금(영엉외이익) 100,000,000 (영업외이익에 반영되어.. | |||||
