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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,422 | 대손상각 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자 이며 2017년 발행분 세금계산서이며 금액은 50,000,000원이고 외상으로 매출을 하고 대금을 회수하지 못하여 법적으로 계속 노력을 했으나 결국 받지못할 것 같아서 대손처리를 할려고 합니다. 대손세액 신청은 없이 대손상각비만 신청할려고 하는데요 단기소멸시효 3년 적용하여 2020년귀속 법인세를 경정.. | |||||
| 59,418 | 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-08 | |
| 리스로 업무용승용차를 타다가 중도에 해지하면 중도해지 수수료가 발생합니다. 리스회사에 중도해지 수수료 10,000,000원을 지급하고 계산서를 수취하였을 때 이 중도해지 수수료는 업무용승용차 비용에 해당되어 업무용승용차 조정명세서에 유지비용으로 산입해야 하는지요? | |||||
| 59,417 | 온라인몰마일리지 적립 및 사용 회계처리. | 전표분개 | yellow*** | 2023-03-08 | |
| 당사 온라인몰을 통해 구입한 금액의 일정비율만큼 마일리지를 적립을 해주고, 추후, 물품 구매시 사용하도록 하려고 하는데요. 관련 회계처리문의 드리고자 합니다. 마일리지 적립시 / 마일리지 사용시 분개 요청 드립니다. IFRS기준으로 적합한 처리 방법으로 확인요청 드립니다. | |||||
| 59,416 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자입니다…지방에 위치해 있습니다. 법인 사업자가 업종이 3가지입니다,, 도소매/제조/부동산임대업종 3가지를 하고 있습니다. 산업용호스.호스관련용품.무역 업종코드 514919 (도소매) 매출액 6,205,400,000 산업용호스.호스관련용품.무역 업종코드 251901(제조) 매출액 4,530,195,750 부동산/임대 .. | |||||
| 59,415 | 법원 승소 판결에 따라 원금+손해배상금 입금시 | 법인세 | pck*** | 2023-03-08 | |
| 법인회사 입니다. 19년에 홈페이지 제작비 20,000,000(부가세포함) 결산시 "지급수수료 / 보통예금 " 으로 처리함 19년부가세 신고시 부가세 공제도 받았음 20년에 홈페이지 제작에 문제가 생겨 법원에 판결 요청를 했고 22년에 판결남 (원금20,000,000 부가세포함) + 지연배상손해배상금 10,000,000 =.. | |||||
| 59,414 | 사대보험 상계충당에 대해 문의 드립니다. | 전표분개 | divina*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요. 문의드립니다. 사업장 사회보험료 수납확인서를 받았습니다. 법인 통장과 대조해서 작성하고있는데 상계충당으로 대체된 내역이있습니다. 그러나 회사에서는 과오납환급금 잡아놓은 내역도 없습니다. 이럴경우 어떻게 상계충당된 금액은 어떤 계정과목을 잡아야하는지 그리고 어떤 분개해줘야하.. | |||||
| 59,413 | 2022년 귀속 법인관련 | 법인세 | dhr1593*** | 2023-03-08 | |
| 질문1 2022년법인통장에 선수금이 들어왔는데 장부상 처리가 안되어있다면 법인결산이 끝나습니다. 그럼 혹시 2022년도 조정합계표에 기록을 남기면 되는지요? 질문2 만약 매출누락이라면 어떻게 처리하는지요? 질문3 귀속2022 법인결산이 끝났지만 다시 수정해서 회계상 선수금으로 올리면 되는지요? 이러한 경우.. | |||||
| 59,412 | 매입원재료의 재공품 산입 | 결산 | ty8*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요? 제조업 법인 회계에 대한 질문 드리겠습니다. 당기에 매입한 원재료는 전부 다 생산활동에 투입되지는 않는데요. 기말까지 투입되지 않은 원재료는 기말재공품재고액에 포함되어 차기연도로 이월되는 것인가요? | |||||
| 59,411 | 문의드립니다 | 전표분개 | tax7*** | 2023-03-08 | |
| 과업기간 : 2022.9.1.~ 2022.11.30. 계약내용 : 계약금 24,500,000원, (지원금 70% 자부담 30%) -발주처 17,150,000, -수혜기업 ※ 현물 3,675,000 15% 현금 3,675,000 15% -상환의무 없음 ※현물은 대부분 인건비이고 인건비인 경우 별도 분개하지 않음 .. | |||||
| 59,410 | 공사현장 사무실 관리비 계정과목 | 계정과목 | kimjsb*** | 2023-03-08 | |
| 공사현장(공사원가 처리) 공사현장에 사무실 관리비 계정과목을 공사쪽 건물관리비로 하면 되는건지 세금계산서 미발행이라 각각 항목을 나눠서 해야 하는건지(전기료, 수도광열비등) | |||||
| 59,409 | 고용증대세액공제 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-08 | |
| 사실관계 2019년 전체 6.66 청년등 1.58 청년등외 5.08 2020년 전체 7.33 청년등 2.00 청년등외 5.33 2021년 전체 7.00 청년등 2.00 청년등외 5.00 2022젼 전체 7.00 청년등 2.00 청년등외 5.00 세액공제 2020년 청년등 0.42명 증가 4,620,000공제 청년등외 0.25명 증가 1,750,000 .. | |||||
| 59,408 | 질문드립니다 | 법인세 | wjsg*** | 2023-03-08 | |
| 안녕하세요. 운용리스 감가상각비 상당액을 구하는 방법 질문드립니다. 리스료 - 수선비 - 보험 - 자동차세로 알고 있습니다. 전표 입력 시 리스료에 보험비나 자동차세를 포함하지 않고 별도로 기재했으며, 업무용승용차관련비용명세서에서도 16)보험료와 18)자동차세 란을 기재했습니다. 수선비는 발생하.. | |||||
| 59,407 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-08 | |
| 법인사업자입니다. 농특세도 법인세로 계정과목으로 비용처리하고 세무조정 손금불산입하는걸로 알고 있는데요... 22년 고용증대감소로 환수가 나오면 농특세는 차감납부할 세액이 마이너스가 나오는데 에를들어 -3,000,000......그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 세무조정이 어떻해 되나요? 농특세 세액신고서 .. | |||||
| 59,406 | 감가상각비가 없을시 감가상각비 조정명세서 합계표 | 법인세 | jun*** | 2023-03-08 | |
| 22년에 고정자산 취득은 했지만, 감가상각은 22년에 하지 않는 상황에서 (업무용승용차x, 의제상각 적용대상x) '감가상각비 조정명세서 합계표'를 꼭 작성해야 하는건지, 미 작성시에는 어떤 패널티가 있는지 궁금합니다 | |||||
| 59,405 | 업무용승용차의 세무조정 처분 | 법인세 | jun*** | 2023-03-08 | |
| 업무용 승용차를 2022.01.01에 얻었는데 2022년 1년동안 감가상각비가 2천만원 +관련비용(유류대&수선비 등)가 3천만원 = 총 5천만원 발생하였습니다. 운행기록은 따로 작성&비치하지 않았습니다. 이 경우 손금불산입 세무조정의 처분이 어떻게 되는지 궁금합니다. 1. 자가일경우 ① 업무용승용차 감가상.. | |||||
