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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 59,872 | 외상매출금 초과 입금 재질문 | 전표분개 | sy1*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요 거래처 a에 대한 외상매출금이 19,576,700원입니다 그런데 전자어음 20,000,000원을 초과 배서 해주었습니다 그럼 분개는 받을어음 19,576,700 / 외상매출금 19,576,700 받을어음 423,300 / 선수금 423,300 으로 하면 될까요? 전자어음은 매입 거래처에 배서 할 예정입니다 A 안녕하십.. | |||||
| 59,871 | 부동산임대공급가액 명세서 작성 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2023-03-21 | |
| 부가세 신고 시 부동산 임대공급가액명세서 같이 제출했는데 명세서 상의 거래처 정보와 금액은 맞게 기재되어 있는데 층수와 호수 및 면적 등 정보를 잘못 기재했습니다. 이것도 혹시 수정신고 대상이 되나요? 금액은 정상적이어서 신고 납부금액에 차이는 없습니다.(세금계산서 발행 및 보증금 간주임대료 계산은 정상 .. | |||||
| 59,870 | 고용증대 추징 문의(이월공제분 관련) | 법인세 | heeya2*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요. 고용증대세액공제 추징관련하여 문의 드립니다. 여기서 막혀서 신고 진행을 못하고 있어요 ㅠㅠ 22년도 인원감소(1년이내감소)로 21년도분을 추징 해야 되는데요. (20년 감면적용. 21년 증가. 22년 감소) * 20년도 이월분 300원 * 21년도 총 감면대상금액은 700원(당기분300원, 20년 2차추가공제.. | |||||
| 59,869 | 특수관계자와의 배당금 입금여부 | 결산 | enff*** | 2023-03-21 | |
| 수고많으십니다. ※상황설명->1. A개인사업자 (대표자) 2.B 개인투자자 3.C(주)시공사(대표이사) 4.D.1번의 대표자(개인) 이렇게 관계들이 얽혀있습니다. 다시 말씀드리자면 2번 B 개인투자자를 제외한 1,3,4의 대표자및 대표이사는 동일인물입니다. 이런상황에서 모두 개개인이라고 봤을때 E라는 아파트의 4개호수.. | |||||
| 59,868 | 리스차량 날씨재해로인해 침수로 폐기처분관련문의사.. | 법인세 | sungh*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요 홍수로인해 리스차량폐기처분관련 문의사항입니다 계산서 규정손해금 58,648,178원 발행 보험보상한도 30,280,000원 보증금 34,000,000원 보험법인통장입금 5,511,822원 보험회사에서 차량리스회사로 바로 입금조치 차량 보증금도 돌려 받지 못함. 이럴경우 분개처리가 궁금합니다. .. | |||||
| 59,867 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-21 | |
| 법인사업자입니다 주택임대에 대한 임대보증금은 보증금이자를 계산해서 부가세신고할때 신고해야하나요? 부동산임대공급가액명세서를 작성해서 같이 부가세신고를 해야 하나요? | |||||
| 59,866 | 이연법인세부채 세무조정 | 법인세 | didro*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요 이연법인세부채 세무조정을 하여야 하는 것인지 문의드립니다. 차변 법인세비용/ 대변 이연법인세부채로 결산에 반영하였고 법인세비용은 손금불산입하였습니다. 이연법인세부채는 추가 조정은 필요 없는 부분인지요? 감사합니다. | |||||
| 59,865 | 퇴직급여 충당금 관련 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요. 퇴직급여 충당금 21년도 까지 퇴직연금부담금과 조정금액과 차이 나지 않았습니다. 그러나 22년도에 차액이 발생되었습니다. 퇴직급여 충당금 한도초과액 9,610,208원 퇴직연금 손금계상액 8,968,607원 차액이 641,601원 발생합니다. 자본금과 적립금 조정명세서에서 을(세무조정 .. | |||||
| 59,864 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-21 | |
| 141003 광업업종입니다. 1. 개발비는 무형자산인가요? 유형자사인가요? 공동자산인가요? 업종별자산인가요? 정률법인가요? 몇년상각인가요? 2. 연구개발비는 무형자산인가요? 유형자사인가요? 공동자산인가요? 업종별자산인가요? 정률법인가요? 몇년상각인가요? | |||||
| 59,863 | 운수및창고업(통관대리및 관련서비스업) 상법 민법상 .. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-21 | |
| 운수및창고업을 하며 통관대리및 관련 서비스업을 하는 법인사업자입니다. 상법상 소멸시효는 기본 5년이고 민법상 3년의 단기소멸시효가 있는데 혹시 운수및 창고업이 3년 단기소멸시효에 해당하는지 해당 업종은(관세사도 직원으로 있는곳입니다.) 소멸시효 몇년으로 봐야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 59,860 | 공제감면세액계산서(2) 문의 | 법인세 | osi7a*** | 2023-03-21 | |
| 안녕하세요. 건설법인회사입니다. 107.각사업연도소득금액 (104+105-106) : 84,000,000 108.각 사 업 연 도 소득금액(108=107) : 84,000,000 109.이 월 결 손 금 :70,000,000 112.과 세 표 준 (108-109-110-111) :14,000,000 114.세 율 .. | |||||
| 59,858 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-21 | |
| 59625추가질문입니다 업무무관(갑)지에 차입금적수 적수는 있는데 차입금잔액 적는부분이 어디에 있다는건가요? 제가 갑지 작성해서 파일첨부를 했었는데, 그첨부파일에 수정및 작성하셔서 보내주시면 안되나요? | |||||
| 59,855 | 법인세 수정관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-21 | |
| 2021년귀속에 외상매입금으로 알고 반영하였던 50,000,000원 상당액이 2022년에 와서 확인해 보니 원재료로 밝혀졌습니다. 그러면 2021년 법인세 경정청구를 할 때 소득금액 조정합계표에 손금산입 원재료( -유보)로 처리하고 법인세 환급을 받으면 될까요? 다른 회계처리가 있다면 알려주시면 감사하겠습.. | |||||
| 59,853 | 법인세 소득처분중 상여 처분시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-21 | |
| 1. 22년귀속 법인세 소득처분중 근로자 및 대표에 상여처분시 22년 귀속 연말정산 환급금이 있는경우 환급금에서 차감해도 되는지 아니면 차감하지않고 근로자나 대표 본인이 직접 납부를 해야 하는지 2. 해당금액을 법인에서 납부를 해도 되는지 된다면 해당금액은 손금불산입 기타사외유출처분이 되는지 문.. | |||||
| 59,852 | 단독사업장 공동명의 사업장 명경시 폐업여부 | 종합소득세 | totw*** | 2023-03-21 | |
| 아내 명의 단독 사업장에서 아내와 남편의 공동명의 사업장으로 바꾸려고 합니다 이때 아내사업장은 반드시 폐업해야 하나요? | |||||
