온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,020 | 광고비 경비 가능여부 | 법인세 | pck*** | 2023-03-25 | |
| 법인회사입니다. 기독교단체(면세)사업자가 운영하는 교인들이보는 책자에 (회사 광고)를 실으면서 지급한 금액이 20만원,30만원 이렇게 법인통장에서 이체 했습니다. 증빙은 당연히 (영수증) 이라는것만 있구요 (면세)계산서라도 있으면 좋은데 없네요.. 어떤건 (영수증)도 없는것 같구요 이곳을 (비영리 단체.. | |||||
| 60,019 | 고용증대세액공제 | 법인세 | ma*** | 2023-03-25 | |
| 20년도 보다 21년도 직원증가해서 사천만원 공제 중 세액공제 이천만원 받았습니다 22년도 직원 감소되었습니다 추가납부세액은 세액공제 받은 이천만원 인가요? 아니면 사천만원인가요? 농특세는 어떻게 하는건가요? | |||||
| 60,018 | 주택임대 계산서 발행 | 부가가치세 | geek7*** | 2023-03-25 | |
| 주택임대 계산서 발행의무 1. 법인이 소유하고 있는 아파트를 임대하고 있습니다. 주거용으로 개인에게 임대중입니다. 계산서(면세)를 발행해야 하는지요? 국세청 상담 답변을 보면 임차인이 주거용으로 사용하면 부가세가면제되는 주택임대에 해당되므로 계산서를 발급하여야한다는 답변이 있고 임차인이 주거용으.. | |||||
| 60,017 | 업무무관이자 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-25 | |
| 법인입니다. 가지급금이 있어 당좌대출이자율로 인정이자를 계산하여 상여처분하였습니다.대출이자에 대하여 업무무관이자를 계산하여 손금불산입 처리하려고 합니다. 1. 운영자금으로 받은 차입금의 경우 사용처가 불분명한 경우가 있습니다만구매자금대출이나 무역금융, 자산취득시 연계된 대출 등 실제 법인은 만져보.. | |||||
| 60,016 | 이월결손금 착오분 수정 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-25 | |
| 19년귀속분 법인세신고시에 결손금 소급공제를 받으면서 소급공제받을 결손금액을 과다하게 기재하여서 이월결손금이 실제보다 작게 반영되었습니다. 19년 결손금소급공제신청한 년도, 자본금과 적립금 조정명세서상 이월결손금 과소반영 20년 결손발생, 당기분은 제대로 반영하였으나 전기이월결손금은 과소반영 21년.. | |||||
| 60,015 | 소급공제 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-25 | |
| 소급공제 받을 결손금액계산소급공제 받을 결손금액이 얼마인지요? 2022년도 결손금액 617,683,217 소급공제받을 결손금액 ? 직선사업연도 법인세세액계산과세표준 501,791,151 산출세액 80,358,230 공제감면세액 29,171,588 차감세액 51,186,642 환급신청세액계산 직전사업연도법인세액 80,358,230 차감.. | |||||
| 60,014 | 폐업법인 | 법인세 | ma*** | 2023-03-24 | |
| 22년도 09월 30일에 폐업했습니다. 외상대 정리및 통장 정리는 폐업시점까지만 하면 되나요? 법인통장 내역이 10월 31일까지 있습니다 10월 31일까지 통장내역을 확인하고 작성해 주어야 하나요? | |||||
| 60,013 | 법인 기부금 | 법인세 | ma*** | 2023-03-24 | |
| 22년도 법인이 결손입니다. 폐업했습니다. 기부금 사백만원이 있습니다. 기부금 이월금액에만 표시가 되면 되나요? 세액조정계산서에 기부금 사백만원 표기가 되고 소득조정합계표에는 기재 안해도 되는거 맞나요? | |||||
| 60,012 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-03-24 | |
| 법인세신고시 카드 연체료 세무조정해야하나요? 아니면 경비로 인정가능한가요? 직원에게 손해배상금지급 결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 60,010 | 건물 취.등록세 | 법인세 | ma*** | 2023-03-24 | |
| 법인입니다. 건물 구입시 취 .등록세는 건물 가액에 포함인가요? 세금과공과로 처리하나요? 상공회의소에 회비로 납부한 금액은 세금과공과로 손금산입 가능한가요? | |||||
| 60,008 | 이자소득 귀속 사업년도 판단 | 법인세 | didro*** | 2023-03-24 | |
| 확인하였으므로 답변 안주셔도 됩니다 | |||||
| 60,007 | 소득구분계산서 작성 문의입니다. | 법인세 | lemon5*** | 2023-03-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 더존에서 소득구분계산서 작성시 2.번 탭에 대해서 질문드립니다. 1번탬 1. 표준손익계산서 소득구분에서 감면되는 소득과 아닌소득을 구분해놓았습니다. 2번탭 2. 세무조정반영 내용에 손금불산입된 세금과 공과 금액이 불러와집니다. 세금과공과는 1번탭에 단일업종이라서 .. | |||||
| 60,006 | 고용증대세액공제 추가납부 | 법인세 | didro*** | 2023-03-24 | |
| 확인하여 답변 안주셔도 됩니다 | |||||
| 60,005 | 가수금과 주임종장기차입금 | 법인세 | skysky5*** | 2023-03-24 | |
| 법인사업장입니다 여기는 현금 잔액을 맞출때 가수금 계정으로 처리했다가 12월말일자로 가수금과 주임종장기차입금을 대체분개 합니다 그런데 이번에 현금 계정을 맞추면서 가수금 계정을 안쓰고 바로 주임종장기차입금 회계처리를 하였습니다 이렇게 처리해도 괜찮은지 궁금합니다 | |||||
| 60,002 | 중소기업기준금액문의 | 법인세 | magic1*** | 2023-03-24 | |
| 음식업과 웨딩업을 운영중입니다 법인세신고시 중소기업검토표 작성시 웨딩업일경우 중기업 기준금액 매출과 소기업 기준금액 매출액 분류기호가 어디로 반영되어야하는지요?? | |||||
