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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,111 | 매출할인 매출에누리 | 부가가치세 | men*** | 2023-03-29 | |
| 1. 매출 거래처와의 계약 종료로 외상대금 12,000,000중 10,000,000 만 받고 2,000,000 일부를 할인하고 마무리하였습니다. 이때 할인해준 금액만큼 수정세금계산서를 발행하여야 하나요? 매출 할인이 되는 건가요?(매출차감계정) 어떻게 분개해야 하나요? 2. 온라인상에서 매출이 일어나는 회사입니다. 소비자가.. | |||||
| 60,110 | 종된사업장 인테리어 비용 및 백화점 인테리어 비용관.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-29 | |
| 1, 종된사업장이 많은 법인사업자입니다. 이중 1곳이 인테리어는 그대로 인데 임대를 나오게 되어서 이 비용에 대한 걸 유형자산처분손실로 잡았는데요. 실제 폐업한건 아니고 다른데로 이전만 한건데 해당비용이 손금불산입되는 비용인가요? 폐업은 아닙니다. 2. 존된사업장중 종된사업장에서 백화점 임대매장을 들.. | |||||
| 60,108 | 인테리어 시설장치비용 분개 및 손금산입여부 문의드립.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-29 | |
| 해당법인은 22-03-31에 폐업을 했고 임차해서 들어간곳에 인테리어를 했으나 인테리어는 그대로 두고 나왔습니다. 문의1 분개 해당 시설장치에 대한 잔존재화로 공급가액 27,500,000 부가세 2,750,000원 양도에 입력을 해서 3/31일까지 감가상각비와 계산시 시설장치금액 110,000,000 누계액 61,361,821(3/31일까.. | |||||
| 60,107 | 업무용승용차관련비용명세서 | 법인세 | huv1*** | 2023-03-29 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인결산 하면서 업무용승용차관련비용명세서를 작성제출하는데 있어서 보험은 임웑전용가입하고 운행일지는 기록 안한 상태에서 경비인정되는 것 만큼 감가상각 포함 차량 1대당 1,500만원 경비 인정되는거 맞습니까? 이때 운행일지 기록안했으니 업무용승용차 관련비.. | |||||
| 60,106 | 업무용승용차 감가상각완료시 | 법인세 | pooh0*** | 2023-03-29 | |
| 2016년도에 구입한 업무용승용차가 2022년도에 정액법/감가상각이 완료되어 2023년도로 넘어온 미상각 잔액은 1,000원 인데요, 1.업무용승용차에 대한 운행일지는 감가상각 종료와 동시에 2023년도 부터는 작성하지 않아도 되는건지요? 2. 업무용승용차에 대한 운행일지가 감가상각 종료시 의무가 해지 되는게 맞을.. | |||||
| 60,105 | 법인 리스차량 반납 시 | 증빙 | vmsl*** | 2023-03-29 | |
| 안녕하세요. 법인 리스차량이 만기가 도래하여 반납을 하였습니다. 이때 차량 감가비 및 범퍼 수리비등이 발생하였고, 이 금액을 첨부파일 내용과 같이 2,135,000원을 지급하였습니다. 관련 증빙으로 첨부파일 영수증만 받아도 되나요? | |||||
| 60,104 | 고용증대 세액공제 추징 및 공제 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-29 | |
| 20년 상시근로자수 11.83(청년외만있음) 21년 상시근로자수 14.49(청년외만있음) 22년 상시근로자수 14.08(청년외만있음) 경우 21년1차(20 대비 21년 상시근로자수 증가분) 2.66 × 7,000,000원 = 18,620,000원을 받았고 이중 최저한세등에 걸려 4,680,000원만 받았습니다. 남은건 이월 22년에 1차에서는 .. | |||||
| 60,103 | 건설업 원재료등의 재고를 일부 처분하고 분개시 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-03-29 | |
| 건설업 원재료 재고자산을 일부 판매시 하거나 폐기시 재고자산처분손실이나 재고자산감모손실을 잡을수가 있나요? 재고자산처분손실은 없는 항목인데 영업외비용에 만들어서 처리를 해도 되나요? 문의1 원재료 재고자산 처분이나 폐기시 재고자산처분손실이나 재고자산감모손실을 사용할수있는지 문의2 문의1.. | |||||
| 60,101 | 지출증명서류 작성시 현금영수증(소득공제용) 반영여부.. | 법인세 | j8055*** | 2023-03-29 | |
| 법인의 지출증명서류합계표를 작성시 소득공제용 현금영수증은 해당표의 어느란 (7번 현금영수증 10번 수취제외대상금액 )에 반영하나요? | |||||
| 60,100 | 국고보조금 세무관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2023-03-29 | |
| 회계감사를 받지않는 법인이 2022년귀속에 비품구입 목적으로 국고보조금을 20,000,000원을 받았습니다. 회사가 2022년귀속에 손실이 발생하여 감가상각을 하지 않습니다. 중소기업특별세액 감면도 받지 않습니다. 질문드립니다. 1번질문> 회계감사를 받지 않는 법인이므로 이번처럼 손실이 발생하므로 영.. | |||||
| 60,099 | 건설 보조금 | 법인세 | geek7*** | 2023-03-29 | |
| 법인사업자로 중소기업, 비외감, 업종은 건설업입니다. 건설현장 추락방지보조금(클린보조금)을 안전보건공단으로 부터 지원받았습니다. 시스템비계와 안전방망에 지출한 비용에 50%를 받습니다. 1. 회계처리시 비용계정에서 보조금을 차감해도 되는지요? 아니면 영업외수익으로 잡아야 하는지요? 2. 영업외.. | |||||
| 60,098 | 부가세과면세 | 부가가치세 | lmy2*** | 2023-03-29 | |
| 안녕하세요 대통령이 관사로 이전으로 현장계약을 한 법인사업장입니다. 관사에서 주거용과 업무용 으로 각각의 현장별로 매출세금계산서를 발행하였습니다. 이럴경우 주거용은 면세매출이 아닌 과세매출로 발행해도 문제가 없는건가요? | |||||
| 60,097 | 고용산재 자진신고기간 | 고용보험 | kimdewon20080*** | 2023-03-29 | |
| 안녕하세요.^^ 지난해 1-3월 7-9월 고용산재 자진신고기간이있던걸로 알고있습니다. 이 기간에 미신고된 건에 한애 과태료감면되는걸로 알고있는데 제가 알고있는게 맞을까요? 그리고 이 자진신고기간은 매년 있나요? 공지를 어느사이트통해서 확인할수있을까요? 전체업종 다 해당되는지도 추가로 문의드립니.. | |||||
| 60,096 | 창업감면나이계산 문의 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-03-29 | |
| 안녕하세요. 법인사업자이고요. 컨설팅업 창업관련해서 나이계산이 좀어려워서 문의드려요. 업종은 개업당시 주업종 도소매 부업종 서비스업741400(배터리프랜차이즈/산업분류코드 경영컨설팅업71531) 으로 등록했습니다. 매출은 컨설팅매출만있고요. 20.10.15일개업(설립일20.09.18)입니다. 대표님 최대.. | |||||
| 60,095 | 손금으로 완료된 대손충당금과 채권의 상계액에 대한 .. | 법인세 | naros*** | 2023-03-29 | |
| 항상 친절한 답변에 감사드립니다. <질의 관련 내용> A법인은 B법인에게 1억을 대여하였습니다. A법인은 2021년도에 B법인의 회생관리인가 결정으로 인하여 회계 감사를 받으면서 (차) 전기오류수정손실(회수불능채권) / (대)대손충당금(대여금) 으로 결산 완료 하였습니다. 이를 세무 조정으로 전기.. | |||||
