온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 71,234 | 세금계산서발행 | 부가가치세 | kpb*** | 2025-08-14 | |
| 개업일 25년 7월24일 세금계산서 작성일자(발급일자) 25년7월21일 사업자등록일 25년7월18일(사업자등록번호발급받음) 공급이 7월21일에 마무리가 되고 대금이 입금되어서 25년 7월21일자로 세금계산서를 발행했습니다 개업일 이전인데 문제가 될까요? 그리고 매입받는 쪽에서는 불이익이 생기는 것은 아닌지요? | |||||
| 71,233 | 간단한 양도세 관련 문의 드립니다.(빠른 답변 부탁드.. | 양도소득세 | hgh9*** | 2025-08-14 | |
| 경기도 부천 소재의 아파트를 2019년 5월 25일에 취득을 하였으며 거주는 하지않고 계속 전세를 주었습니다. 그리고 소유한 아파트를 2025년 8월 30일에 매도를 할까 합니다. 미혼이고 세대는 부모님과 분리되어 있으며 나이는 43세입니다. 양도세 관련하여 부천에 조정대상 지정일을 찾아보니 2000.06.19일고.. | |||||
| 71,231 | 판매용역수수료 세금계산서 발행 문의 | 부가가치세 | lanyu*** | 2025-08-14 | |
| 당사(법인A)가 B와 판매용역수수료 지급계약서를 작성하고 B에게 판매용역수수료를 지급하는 경우, A와 B 간의 세금계산서 발행을 반드시 해야하는지 문의드립니다 계약내용은 B를 통해서 A와 C(최종계약고객)과의 계약이 성사되어, 이에 B에게 영업활동의 대가로 판매수수료를 지급하는 것입니다 | |||||
| 71,230 | 기타소득인지 사업소득인지 | 종합소득세 | totw*** | 2025-08-14 | |
| 저는 대학교수로, 최근 6개월간 1억 원 규모의 기업과제를 수행하게 되었습니다. 계약 주체는 산학협력단입니다. 소득세법 시행령 제41조⑬에 따르면 이 경우 기타소득으로 분류된다고 알고 있고, 만약 교수 개인이 직접 계약하고 연구비를 관리하면 반복성 여부에 따라 사업소득이 될 수 있다고 합니다. 그렇다면 산학협력.. | |||||
| 71,229 | 기타소득인지 사업소득인지 | 종합소득세 | totw*** | 2025-08-13 | |
| 저는 대학교수로, 최근 6개월간 1억 원 규모의 기업과제를 수행하게 되었습니다. 계약 주체는 산학협력단입니다. 소득세법 시행령 제41조⑬에 따르면 이 경우 기타소득으로 분류된다고 알고 있고, 만약 교수 개인이 직접 계약하고 연구비를 관리하면 반복성 여부에 따라 사업소득이 될 수 있다고 합니다. 그렇다면 산학협력.. | |||||
| 71,228 | 업종 관련 | 결산 | yi*** | 2025-08-13 | |
| 업종코드 749500과 749604 업종에 대해 문의드립니다. 1) 자택을 사업장으로 하여 사업자등록을 내는게 가능한가요? 2) 또한 둘다 간이과세 사업자 등록이 가능한 업종인가요? 3) 두 업종 모두 창업감면 이나 중소기업특별세액감면이 가능한 업종인가요? | |||||
| 71,227 | 전기 법인세비용 누락 시 처리 방법 | 전표분개 | jeongyu*** | 2025-08-13 | |
| 2024년 결산 시 법인세비용 분개를 하지 않았습니다. 다만, 2024년 귀속 선납세금이 53,841,640원 잡혀 있는 상태입니다. 2025년에 아래와 같이 처리했는데, 문제 없는지 궁금합니다. 2025.01.01. (차) 법인세등 53,841,640원 / (대) 선납세금 53,841,640원 2025.03.31.1차 분납 (차) 법인세등 xxx원 / (대) 보.. | |||||
| 71,226 | 쿠폰 관련 세무리스트 문의 | 법인세 | sksmsi*** | 2025-08-13 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인으로, 겸영사업자입니다. 현재 당사의 관계사는 A, B, C 총 3곳이 있습니다. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 작년부터 아래와 같은 행사 진행 하였습니다. 1. .. | |||||
| 71,223 | 부가세 환급신고 수정신고시 가산세 | 부가가치세 | abc*** | 2025-08-13 | |
| 2025. 7.25일에 2025 1기확정 부가가치세 환급신고하였습니다 (당초 환급세액 3,000,000원) 그런데 다시 계산해보니 공통매입세액불공제건이 있어서 정확한 환급세액은 2,500,000원 이 됩니다 그래서 환급세액이 500,000원 감소된 것에 대해서 수정신고할려고 합니다 아때 수정신.. | |||||
| 71,220 | 법인 경정청구 관련 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2025-08-12 | |
| 안녕하세요 법인 매매업을 영위하면서 특수한 조건으로 무허가 건물을 개인에게 매매 계약을 체결하였습니다. 매매가 10억 / 매수가 3억 2025. 2. 1 계약금 1억 2025. 7. 1 중도금 4억 2025.10.1 잔금 5억 계약조건 : 무허가 건물 주택으로 재개발예정 지역으로 입주권 취득조건 / 입주건 미취득시 계약.. | |||||
| 71,219 | 주주변동에 의한 주식양수도 | 법인세 | rainmake*** | 2025-08-12 | |
| 2년차 비상장법인이고 1년차는 결손 법인입니다. 1. 1년차 손익는 자본금만큼 결손이고 결산 재무상태표상 자산과 부채차이는 10만원정도입니다 위와 같은 경우 3명의 주주에서 2명의주주로 양수도 계약을 작성하려고 합니다. 실제로는 적자상황이라서 줄게 없는 상황입니다. 양수도 .. | |||||
| 71,216 | 건설중인 자산 분개 관련 | 전표분개 | bangga1*** | 2025-08-11 | |
| 건물 신축 과정에서 건물분 세금계산서 , 토지분 계산서, 그 외 이자 비용 등 제경비 에 대하여 일괄 건설중인 자산으로 회계처리하였습니다. 건물 건설이 완료되어 건물과 토지분으로 안분 적용할 때는 일괄로 회게처리한 일괄 금액에 대해서 면적비율로 안분적용하면 되나요? 아니면 당초에 세금계산서는 건물.. | |||||
| 71,215 | 취득세 추징 분개 | 전표분개 | bangga1*** | 2025-08-11 | |
| 3년전 건물 취득과정에서 취득세 감면을 일부 받았으나, 취득당시 감면 요건 미충족으로 감면받았던 취득세와 가산세 일부를 납부하였습니다. 이때 납부한 취득세에 대한 회계처리 문의 합니다. 금액이 500만원 미만으로 세금과 공과 처리해도 무방한지? 아니면 건물로 회계처리 해야 하는지 문의 문합니다. | |||||
| 71,214 | 공동상속주택 소수지분자판단 | 양도소득세 | totw*** | 2025-08-11 | |
| 아버지 사망으로 아버지 집1채를 (아버지 이 한채뿐다른주택없음) 첫째아들, 둘때아들에게 상속하려합니다 이때 50%로 각각 등기시 형은 연장자라 상속주택최대지분자가 되고, 동생은 형이랑동일한 지분이어도 소수지분자가 되어 각각 상속주택특례를 받아 양도세 비과세 판정시 상속주택이 주택수 제외 되는게 맞나.. | |||||
| 71,213 | 기말 재고 과소계상분 수정분개 처리 방법 문의 | 전표분개 | jeongyu*** | 2025-08-11 | |
| 안녕하세요. 저희 회사는 2024년 결산 시 기말 상품재고를 약 15억 원가량 과소계상하여 재고자산이 실제보다 크게 적게 반영된 상태입니다. 다만, 2024년 재무제표 수정신고(정정 신고)가 불가능한 상황입니다. 이에 따라 2025년 1월 1일 기준으로 재고자산을 실제 재고 수준으로 맞추기 위한 수정분개를 진행하고자.. | |||||
