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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 60,240 | 성과공유 중소기업 세액감면 문의입니다. | 연말정산 | kdy2*** | 2023-04-13 | |
| 2022년에 성과공유기업으로 2022.12.31에 성과급 지급이 있었습니다. 연말정산 시 감면적용을 받으려면, 성과공유 중소기업 경영성과급 소득세 감면 대상 명세서를 제출해야 한다고 합니다. 명세서 제출 시기를 놓쳐서 국세청 대표번호로 문의한 결과 이는 훈시규정으로 제출 후에 경정청구가 가능하다는 답변을 .. | |||||
| 60,239 | 월 부가세 신고시 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-04-13 | |
| 매출이 영세율이 많고 매입이 많아 월 부가세 신고를 하고 있습니다.(월 환급) 이때 매입이 원래 받은 매입이 마이너스되거나 수정되거나 한 세금계산서가 발생했을 경우 예를들어 2월이고 / 3월 이번부가세를 할때 2월분 조회시 수정발급 및취소건이 확인됨 금액의 변동은 없으나 매입세금계산서 매수만 차.. | |||||
| 60,238 | 원천징수 이행상황 신고시 신고대상 비과세소득 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-04-13 | |
| 안녕하십니까. 비과세 소득중 사택제공이익에 대하여 원천징수이행상황신고서 또는 지급명세서에 합산되어야 하는지 확인을 하다가 관련 내용을 명확히 파악하지 못 하여 문의 드립니다. 확인 및 관련 조항등이 있다면 답변부탁드리겠습니다. | |||||
| 60,237 | 물류창고 같은곳을 임대했을경우 이경우에도 지방세 안.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-04-13 | |
| 직원은 본점이거나 다른 종된사업장 소속이며 물류창고 왔다갔다 하거나 보관은 해도 실제 본점 소속입니다. 이럴겨우 이런 물류창고를 임대를 해도 지방세 안분(특별징수분 법인세지방소득세분) 을 해줘야 하나요? 상주인원이 있고 없고의 차이가 있는지 문의드립니다. | |||||
| 60,236 | 폐업한 사업자의 매출세금계산서 폐업일 이후 발행시 .. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-04-13 | |
| 해당사업자는 법인임대사업 겸 서비스매출 사업자입니다. 임대매출처중 23.01.18에 폐업을 했으나 임대료매출발행을 23.01.26으로 했습니다. 이럴경우 날짜를 수정해야 하나요? 아니면 이미 폐업한 곳은 폐업부가세 신고를 했는데 그냥 부가세 신고를 진행해도 되나요? 문의드립니다. | |||||
| 60,231 | 자동차폐차 | 전표분개 | dnjf*** | 2023-04-13 | |
| 2년전 구입한 차량 2022년(당기말)장부가액이 \358,333 남은 차량을 2023년 4월에 폐차하여 폐차비 \800,000 을 받았을때 전표분개방법이 궁금합니다 결산시에도 어떻게 분개처리 해야하나요 | |||||
| 60,230 | 회사 사내 비품 판매 | 전표분개 | accoun*** | 2023-04-12 | |
| 안녕하세요 회사에서 사용하지 않는 비품(전자레인지,의자)을 사내직원들에게 판매하려고 합니다. 해당 비품은 비품등록및 감가상각 하지않은 품목입니다. (구매당시 비용처리) 아래 회계처리가 맞는지 확인 부탁드립니다. 1. 판매시_구매직원 주민등록번호로 세금계산서 발행 회계처리- 미수금/잡이익 입.. | |||||
| 60,228 | 법인세법 기부금 | 법인세 | han5*** | 2023-04-12 | |
| 안녕하세요 지방에서 제조업을 하고있습니다 *2023년도에 기부금을 지급하였습니다 약 50,000,000(교회) *23년도 법인세 소득금액이 (조정후) 약 10억정도 될것같습니다 (질의사항) 1)위와같이 지정기부금한도액이 10%로 알고있습니다 위 법인소득금액이 10억원인경우 10억에 1억원 한도로 공제되는지요?.. | |||||
| 60,227 | 수건등 기념품 계정과목 | 부가가치세 | osi7a*** | 2023-04-12 | |
| 안녕하세요. 비영리법인 사업자입니다. [회원들 정기 총회] 총회를 호텔에 장소를 빌렸으며(대관료 및 식대) 세금계산서를 받았습니다. 기념품으로 수건을 나눠드린건에 대해서도 세금계산서를 받았습니다. 부가세 공제가 가능한 건지요? 계정과목은 대관료는 지급수수료 , 기념품은 광고선전비로 하면 되.. | |||||
| 60,226 | 부가세예정신고대상자 | 부가가치세 | huv1*** | 2023-04-12 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 4월달에 부가세 예정납부가 있는데요 223년 1-3월 부가세 신고를 할려고 하는데 조건이 있잖아요 앞전과 비교를 해서 매출과 납부액이 1/2 이상 떨어져야 신고 가능한건가요? 그럼 앞전이라하면 22년 1-3월을 말하는 거 맞습니까? 매출액과 납부액이 같이 1/2이상 떨어져야 신.. | |||||
| 60,225 | 법인 지방소득세 안분 문의 (2) | 법인세 | kimji*** | 2023-04-12 | |
| 사업장 주소지는 경상북도 포항시 인데, 서울에 공유오피스를 1년간 계약했습니다. 여기에 상주하여 근무하는 직원은 없는데 이 경우에도 안분 신고를 해야할까요? | |||||
| 60,224 | 2개이상 사업장 신고유형 | 종합소득세 | kiteflyin*** | 2023-04-12 | |
| 사업장이 3개로 A사업장은 도소매 B,C사업장은 부동산임대업입니다. A사업장은 작년 매출이 2억5천만원 B,C사업장은 작년매출이 각각 4천만원씩 입니다. 이경우 신고유형은 도소매, 부동산임대업 각각 간편장부인가요 아니면 복식부기로 대상자인가요? | |||||
| 60,223 | 법인차량 | 법인세 | yg*** | 2023-04-12 | |
| 안녕하세요 1. 사업자 개업일이 22년 5월 1일이고, 등기부등본상 회사 설립일이 21년 10월 1일인 경우 21년 법인세 신고를 하고, 22년의 회계 기수는 2기로 해야하는지 문의드립니다. 2. 22년에는 상호명:A 대표자:A 였지만, 23년에 상호명: B 대표자:B로 변경했다면 22년 법인세 신고시 현재 상호명B과 대.. | |||||
| 60,222 | 법인등기부등본상 본점 주소지 변경 | 법률사무관리 | kimji*** | 2023-04-12 | |
| 법인등기부등본상 본점 주소지가 2023년 2월 23일 변경하여 등기하였습니다. 사업자등록증상의 주소지도 변경해주는게 맞나요? 본점 주소지가 지금 건물을 짓고있는중이라, 저희가 실제로는 기존에 임대했던 사무실에서 계속 업무를 진행하고 있는중인데 그런 관련내용도 세무서에 보고를 해야하나요? | |||||
| 60,221 | 지방소득세 안분 문의 | 법인세 | kimji*** | 2023-04-12 | |
| 법인지방소득세 안분 문의 합니다. 1. 사업장 주소는 서울시 강남구 대치동 입니다. 2022년 12월 말일 기준으로 * 사옥 건설중 * 같은 빌딩에 사무실 추가로 1개 더 임차 (강남구 대치동으로 사무실 임대한 내용이 2개) * 서울시 강남구 대치동 (위치만 다르고 같은 구로 사무실 임차 1개) 사무실 임차는 총.. | |||||
