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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 73,039 | 외화에서 외화간 이체시(입출금시) 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2026-03-20 | |
| 보통 외화에서 원화가 왔다갔다할때 환차손이 발생할수밖에 없는데 만약 외화에서 외하간 이체시 이동평균법을 이용할 경우 문의1 외화통장에서 적금을 불입 -> 적금에 찍힌 금액 USD 10,000 *@1,100 이고 이때 외화간이체면 환차손익이 안붙는데 그러면 어떤 환율로 적용해줘야 하나요? 문의2 외화.. | |||||
| 73,038 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-20 | |
| 1. 통합고용세액공제 (상시근로자별 근무 개월 수 * 과세연도 개월수) 후 100분의 1미만 절사]합계로 상시근로자수 개정이 25년도 귀속 => 26년 3월 법인세 신고분부터 적용하는 것이 맞나요? 맞다면 25년 1차 세액공제 시 상시근로자수를 작성할때…24년도분도 개정된 상시근로자수를 작성하는 것이 맞나요? 이렇게 되.. | |||||
| 73,037 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-20 | |
| 중소기업특별세액감면을 받을때. 1. 제조매출이 570,000,000 상품매출이 750,000,000인 법인사업자입니다.. 그러면 감면은 둘다 소기업으로 보고 제조감면 30%와 도소매 감면 10%를 받으면 되나요? 2. 제조매출이 3,500,000,000와 도소매 매출이 6,750,000,000인 법인사업자입니다..그러면 감면은 주업종인 도소매매출.. | |||||
| 73,036 | 카드 미지급금 문의 | 결산 | somi1*** | 2026-03-20 | |
| 831 / 253 카드 해외사용분을 입력하니 막상 미지급금 잔액이 -848,596 됩니다. 이유가 어떤게 있을까요? 해외사용분도 카드대금에서 나가고, 전부 신용카드입니다. 이제까지 11/30까지의 금액을 카드명세서와 대조하지 않고 12/31 차변 253 카드 / 대변 253 법인카드통합, 257(가수금) 카드대금 정리 했기.. | |||||
| 73,035 | 수출 취소 문의드립니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2026-03-20 | |
| 안녕하세요. 24년에 발생한 해외 로열티수입 있어서 24년 귀속으로 매출(영세율) 신고 진행했습니다. 다만 해당 매출이 실제 당사에서 이루어질 매출이 아니어서(회사 내부 사정), 26년 귀속으로 계약의 해제 등의 사유로 영세율 매출을 취소분으로 하여 잡으려고 하는데요, 1. 24년에 매출신고한 건에 대해 26년.. | |||||
| 73,034 | 가지급금 문의 | 결산 | somi1*** | 2026-03-20 | |
| 안녕하세요 24년 가지급금 전임자가 차대변 적요를 바꿔서 작성, 가지급금인정이자를 계산했습니다. 25년 1/1 차변 가지급금 43,073,640 / 대변 미수수익 43,073,640 대체 분개를 했는데 질문 1. 고쳐서 25년도는 바르게 작성하려면 올해 가지급금 인정이자 계산할때 1/1일의 잘못된 숫자를 가지고 계산해야 하나요?.. | |||||
| 73,033 | 통합고용증대 문의 | 법인세 | kej0*** | 2026-03-20 | |
| 안녕하세요 A(본인), B(배우자) 법인입니다. A 업체 있던 직원이 B업체로 다시 직원 등록으로 신고 했습니다 A 업체에서 고용증대 및 통합고용 아무것도 세액공제 받은적 없었는데, B 업체에서 받아도 될까요? 제외 대상일까요? | |||||
| 73,031 | 가지급금 인정이자 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-20 | |
| 법인이 가수금이 지속되다가 가지급금으로 전환돼서 인정이자 계산할려고 하는데 개업후 처음이라 은행대출이 있습니다 이율이 당좌대출 이율보다 높아요(5.6) 이럴때도 가중평균차입율로 해야 되나요? | |||||
| 73,030 | 육아휴직 하신분 퇴직금 문의 | 급여 | kej0*** | 2026-03-20 | |
| 안녕하세요. 육휴 25/1/1~25/2/28 (육아휴직 2개월) 출산휴가 3/1~5/29 (출산휴가 90일) 육휴 25/5/30~26/3/29 (육아휴직 10개월) 육아휴직을 이렇게 사용 하셨습니다. 1. 복직을 안하고 퇴직을 하신다는데 퇴사년월일을 그럼 26/3/29로 해야할까요? 2. 퇴직금 문의 퇴직금에 육아휴직 기간도 다 들어가야하.. | |||||
| 73,028 | 창업중소기업세액감면에 해당되는 업종인지 궁금합니다.. | 법인세 | yujih*** | 2026-03-20 | |
| 수고 많으십니다. 창업중소기업세액감면에 해당되는 업종인지 궁금합니다. 업종코드는 659902이고요, 업태/종목은 금융 및 보험업이고, 종목은 온라인투자연계금융업입니다. 규정을 보니까 '금융 및 보험업 중 정보통신을 활용하여 금융서비스를 제공하는 업종'이 감면 가능하다고 나오는데, .. | |||||
| 73,027 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-20 | |
| 1. 통합고용세액공제 최저한세인가요? 농특세인가요? 2. 통합투자세액공제 최저한세인가요? 농특세인가요? | |||||
| 73,026 | 폐업한 개인사업자 결손금소급공제환급신청 | 종합소득세 | kpb*** | 2026-03-20 | |
| 24년에는 당기순이익이 있어서 종합소득세를 납부했습니다 25년에는 사정으로 6월에 폐업을 하면서 결손이 났습니다 폐업을 한 경우에도 결손금소급공제환급신청을 할 수 있나요? | |||||
| 73,025 | 국공채(투자) | 법인세 | men*** | 2026-03-20 | |
| 기업은행에 mmf 계좌가 있습니다. 결산 상세 내역을 받고, 이자배당소득원천징수영수증도 있는데요. 결산상세내역에 보면 이익분배금 21,245,356 세후이익분배금 19,153,736 신탁이익 13,582,064 소득세 1,901,480 지방소득세 190,140 이자배당원천징수영수증에 보면 지급액 13,582,064 소득세 1,901,480 .. | |||||
| 73,024 | 건설회사 출자금 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-20 | |
| 수고 많으세요 건설회사 출자금 평가이익을 기타포괄손익에 하지 않고 영업외수익으로 해서 지금까지 결산을 했는데 세무조정에서는 익금불산입으로 해서 자본금과적립금에는 반영되어 있습니다 이때 기타포괄손익으로 해서 수정하는 방법이 있을까요? 지금부터라도 정석으로 하고 싶은데 부탁드립니다~ | |||||
| 73,023 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-20 | |
| 1. 통합고용세액공제 상시근로자명세서를 법인세 신고시 제출안하면 가산세인가요? 아니면 세액공제를 못받는건가요? 2. 통합고용세액공제 상시근로자명세서제출은 25년 1월 1월부터 12월 31일까지 26년 3월 법인세 신고시부터 제출인가요? 아니면 26년 귀속 27년 법인세 신고분부터 제출인가요? 적용시기가 25년 2월 28일.. | |||||
