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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,366 | 사모사채 이자지급시 코드 | 법인세 | ec*** | 2024-02-27 | |
| 안녕하세요. 사모사채(전자등록) 이자지급을 하였습니다. 조기상환으로 이자는 선지급 하였을 경우 원천징수시 구분코드는 어디에 해당할까요? -채권등의 이자등을 지급받는 경우 이자등 지급총액 -채권등의 이자등을 지급받는 경우에는 해당 채권등의 보유자의 보유기간이자상당액 | |||||
| 64,365 | 재산분할소송으로 재상속등기시 증여세 부과여부 | 양도소득세 | totw*** | 2024-02-27 | |
| 아버지가 23.05월사망하고 23년 11월에 상속세 신고했습니다 연부연납으로 세금을 납부중인데 연부연납이 허용되려면 상속인에게 상속등기가된 부동산을 세무서에 담보로 제공해야하는데 배우자포함 상속인 7명이 상속재산분할소송중이라 상속등기를 못하고 있습니다 만약 법정지분대로 임시 상속등기를 하고 , .. | |||||
| 64,364 | 법인차량 근저당 말소비용 | 계정과목 | sy1*** | 2024-02-27 | |
| 안녕하세요 법인차량 할부금을 중도상환 하였으며, 근저당 해지도 요청했습니다 근저당 해지 시, 각 차량별 19,300원이 발생되었습니다 이 금액의 계정과목은 세금과공과금으로 처리하면 될까요? 답변 부탁드립니다 감사합니다 | |||||
| 64,363 | 간주공급-자가공급 분개 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-02-27 | |
| 2022.06.17 과세사업으로 사용할 건물을 매입하였습니다. 공급가액: 621,000,000원 세액: 62,100,000원 세액 62,100,000원은 부가세 매입세액공제 받았습니다. 2023.12.08 면세매출이 발생하였습니다. 총 공급가액 대비 면세비율: 39.440291% 그럼 3개의 과세기간이 지났으니 62,100,000 * (1-0.15) * 39.4402.. | |||||
| 64,362 | 업무용승용차명세서 제출 문의 | 법인세 | dduck*** | 2024-02-27 | |
| 법인 결산 서류의 업무용 승용차명세서가 있는데 9인승 카니발 차량도 명세서 정리를 해야 하나요? | |||||
| 64,361 | 감가상각 내용연수 변경을 전진법으로 적용시 | 결산 | yujih*** | 2024-02-27 | |
| 수고 많으십니다. 정액법으로 감가상각하던 유형자산의 내용연수를 변경(10년에서 5년으로)했는데요, 2021년 7월 1일에 구입한 자산을 내용연수 10년으로 상각하다가 2023년 1월 1일부터 내용연수를 5년으로 변경하였습니다. 그럼 전진법으로 적용하게 되면 1. 변경된 첫 해인 2023년 12월에 감가.. | |||||
| 64,360 | 업무용승용차 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2024-02-27 | |
| 법인사업자이며 숙박및음식점/출장음식서비스업을 영위하고 있습니다 사업내용은 출장부페 입니다 출장부페업을 영위하고 법인차량은 경차,승용차,스타렉스를 보유하고 있습니다 1. 업무용승용차 비용특례해 해당하는 업종을 보면 장례식장 및 장의 관련업을 영위하는 법인차량 이라고 되 있는데 출장부페.. | |||||
| 64,358 | 연차수당 | 급여 | abc*** | 2024-02-27 | |
| 2022.11.24 입사해서 2024.2.29 퇴직하는 직원이 있습니다 퇴직시에 연차를 며칠로 해서 연차수당을 계산하는지 궁금합니다 | |||||
| 64,356 | 연말정산 문의 드립니다. | 장부 | kej0*** | 2024-02-27 | |
| 안녕하세요. 1. 1/1 퇴사여서 급여가 0원입니다. 이런경우는 이분만 뺴고 근로소득 원천징수영수증 마감 하면 될까요? 2. 육아휴직 있으시분도 총급여가 0원이에요. 이분도 빼고 마감 하면 되는건지 궁금합니다. | |||||
| 64,355 | 매출세금계산서 이중발급 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-02-27 | |
| 매출 2022년 10월31일 발급 건을 11월1일에 이중발행했습니다. 해당 건 처리방법 부탁드립니다. | |||||
| 64,353 | 연결재무제표 | 결산 | dlth1*** | 2024-02-27 | |
| 안녕하세요 연결재무제표 질문이 있습니다. 제가 아는 범위에서는 종속회사 지분 100%인 경우 연결에서 그 손익을 가져오는거로 아는데 종속회사 손실이 7억인데 연결 손익계산서 지분법평가손실 5억만 반영이 되어있어 손실을 전부 반영이 안되는 이유가 내부거래나 이런것들이 영향을 끼치는지 여쭤 봅니다 .. | |||||
| 64,351 | 국가보조금 분개문의 | 전표분개 | gns*** | 2024-02-26 | |
| 안녕하세요 ~ 국고보조금관련 분개 질문합니다 6/30일 안전화구입 204,000/20,400 매입세금계산서발행 부가세만 납부 소모품비 204,000 / 미지급금 224,000원 부가세대급금 20,400/ 7/3 미지급금 부가세만 법인통장 지급 미지급금 20,400 / 보통예금 20,400 7/3 국고보조금 입금 보통예금 2.. | |||||
| 64,350 | 거래처 사장님동행 해외출장숙박비 | 법인세 | kpb*** | 2024-02-26 | |
| 거래처의 사장님과 동행하여 업무관련 해외출장을 다녀왔습니다 회사에서 경비를 지불하는 조건이었습니다 회사직원이 쓴 숙박비는 여비교통비계정을 잡지만 거래처 사장님이 쓴 숙박비의 경우 여비교통비로 잡아야 하는지 아니면 접대비로 잡아야 하는지요? | |||||
| 64,349 | mmf계좌 계정분개 궁금합니다 | 계정과목 | taxhabit7*** | 2024-02-26 | |
| 1) mmf계좌에서 일부 해지해서 이자와 선급비용 제외하고 통장에 입금이 되었습니다 여기서 이자 부분은 어떤 계정으로 해야 하나요? 이자수익으로 정리하면 되나요? 2) mmf통장 중에서 거래 내용을 보는데 좌수 지급이라는 이름으로 돈이 다른 통장에서 입금이 되었습니다 그런데 이자소득 원천징수 영수증을 보.. | |||||
| 64,348 | 비영리기관을 상대로 매출 발생시 부가가치세 발생 여.. | 부가가치세 | jun*** | 2024-02-26 | |
| 매출자 입장에서 질문드립니다. 저는 IT 관련 교육을 하는 법인사업장입니다. (일반 과세사업자) 비영리교육기관(고등학교)을 상대로 교육을 진행했는데요 고등학교에게 교육비 100만원+부가세10만원=110만원을 청구했는데 고등학교(매입자)가 자기는 비영리기관이고 부가세를 내는 곳이 아니므로 부가세 10만원은 못주.. | |||||
