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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
18,670 오피스텔 관리비 세금계산서 관련질문 계정과목 kyj8***2015-07-20
답변완료
직원이 거주하고있는 오피스텔에서 계산서를 끊어 줬는데요 공급가액만 있고 부가세는 안적혀있는 계산서를 끊어줬는데 더존상에 입력할때 면세로 해야할지 불공으로 해야할지 모르겠습니다. 일반사업자이여서 불공으로 처리 하려하는데 불공으로 했을때 불공 사유를 어떤것으로 해야 하나요? 사업과 관련없는..
18,669 비자발급비관련 부가가치세 saeb***2015-07-20
답변완료
안녕하세요.. 법인업체입니다. 직원들의 비자발급을 위하여 대행사를 통해 신청하고 신용카드로 결제를 하였습니다. 매입세액 공제 대상인지요?
18,668 간접비 처리 결산 she1***2015-07-20
답변완료
안녕하세요? 제조원가명세서 상의 간접비(노무비, 제조경비)를 결산시 내부회계기준에 근거하여 간접비 배부를 하여 산출된 금액을 자산으로 잡을수도 있나요?
18,667 미지급비용 계산 결산 she1***2015-07-20
답변완료
안녕하세요? 결산시 기말기준으로 미지급대출이자를 미지급비용으로 계산할때는 일수계산을 초일산입, 말일산입으로 하나요?
18,666 제품매출과 매출원가반영 결산 she1***2015-07-18
답변완료
안녕하세요? 현재 근무중인 법인은 월결산을 하는데요. 그달에 매출이 일어난 제품의 매출원가는 무조건 그달의 제조원가명세서에 전액 반영이 되어야하나요?
18,665 프로젝트 거래 분개 전표분개 she1***2015-07-18
답변완료
안녕하세요? A법인과 B법인 사이에는 1개의 거대한 프로젝트 '갑'이 있습니다. 그 프로젝트의 유형은 수출거래입니다. 2015년 6월 30일에 위 프로젝트의 계약금 1억원이 A법인으로 입금되었습니다. 2015년 7월 13일에 해당거래의 A법인이 B법인에게 1억원에 대한 영세율 전자세금계산서를 발행하였습니다. 2015년 6월 ..
18,664 대손상각처리 결산 she1***2015-07-18
답변완료
안녕하세요? 매출채권은 회수가 불가능할것이라고 예측이 되면 결산시 대손상각처리 하는데요. 매입채무는 지급이 불가능할것이라고 예측이 되면 대손상각처리 같은 것을 하는가요?
18,663 미지급비용 계산식 결산 she1***2015-07-18
답변완료
안녕하세요? 결산시 미지급비용 계산식에 대해서 질문 드리겠습니다. 반기결산을 하려고 합니다. 미지급비용 산출을 해야 하는데요. 7억 대출의 이자에 대한 미지급비용을 계산하려고 합니다. 대출액 7억, 이율 6.017%, 기간 6월4일~6월30일 이라고 가정하면 미지급비용을 어떻게 계산하나요?
18,662 수익적, 자본적 지출여부와 계정과목 문의드립니다. 법인세 jk0***2015-07-17
답변완료
자가건물이고 임대사업을 하고 있습니다. 자전거거치대(제작품)를 설치하였고 금액은 부가세 포함 2,145,000원입니다, 에스컬레이터(2대) 안전브러쉬를 설치하였고 금액은 부가세 포함 4,400,000원입니다. 각각 수익적 지출 및 자본적 지출여부와 계정과목 문의드립니다.
18,661 부가가치세 영세율 첨부서류 부가가치세 ycdi0***2015-07-17
답변완료
영세율 매출이 있는데 도시철도건설용역에 해당되는 매출입니다. 영세율 매출명세서는 작성했는데 추가로 작성해야 하는 부속명세서가 있는지 궁금합니다.
18,660 계정문의 계정과목 sosim9***2015-07-17
답변완료
퇴직연금 운용수수료가 발생하는데 이러한 수수료는 지급수수료 계정으로 처리하면 되는건가요??
18,659 매출계정 계정과목 nive***2015-07-17
답변완료
제품매출만 발생하다가.... 1회성 으로 위탁대리점 영업수수료가 발생하였습니다. 매출계정을 구분해야하는지요? 그냥 제조매출로 잡으면 문제가 되는지요? 1년 전체 매출액이 60억 중....단 한번 발생한 수수료 매출 1천만원정도입니다.
18,658 원천세 납부불성실 가산세 계산식 원천징수 she1***2015-07-17
답변완료
안녕하세요? 원천세 납부불성실 가산세는 근로소득의 경우.. 과소.무납부세액*3% + (과소.무납부세액*3/10,000*경과일수)로 계산하는데요. 이렇게 계산한 금액이 과소.무납부세액*10%보다 클 경우에는.. 과소.무납부세액*10%로 계산한 금액을 가산세로 징수하는게 맞죠?
18,657 4대보험 납부기한 원천징수 she1***2015-07-17
답변완료
안녕하세요? 1월분 급여를 2월에 지급하면 3월 10일까지 원천세 신고.납부 기한인데요. 4대보험의 경우는 1월분 급여를 2월에 지급해도 2월 10일까지 납부 기한인게 맞죠?
18,656 소득세신고유형문의 종합소득세 speed***2015-07-17
답변완료
안녕하세요 소매업체이구요 2014년10월 개업이구요 14년도에 매출이 37,876,900원이었거든요 15년귀속 종합소득세신고때 신고유형이 단순경비율대상자로 적용받는게 맞는지 궁금합니다. 14년도 매출이 3개월영업한건데 월할계산해서 소득세신고유형이 적용되는건 아니죠?
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