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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,993 | 소득구분계산서 작성 | 법인세 | men*** | 2026-03-19 | |
| 건설업 법인으로 해당 연도에 펀드 투자한 부분에 대한 이익 분배금과 직원들 위한 콘도 회원권 매각 처분이익등이 발생하였습니다. 소득구분계산서 작성을 해야 하나요? 기타로 하면 되는건지요? | |||||
| 72,992 | 퇴직금 중간정산 회계처리 | 급여 | cat*** | 2026-03-19 | |
| 1. 직원에게 퇴직금 중간정산하여 지급했을때 회계처리는 어떻게 되나요? 중간정산사유에 해당됐을때와 안됐을때 분개를 알려주세요 2. 중간정산사유에 해당된다해도 이 중간정산퇴직금을 퇴직소득으로 신고하는 것은 아니죠? 퇴직소득은 최종 실제 퇴사시에 한번만 신고하는 거죠? | |||||
| 72,991 | 받은 어음(전자어음)이 부도났을때 회계처리 | 전표분개 | cat*** | 2026-03-19 | |
| 매출세금계산서를 발행하고 그 중 3천만원을 전자어음 [발행일 2024.1.23 /만기일 2024.08.23일] 받았습니다 문1. 2024.1.23 받을어음 3천만원/외상매출금 3천만원 분개 맞나요? 2024.8.23 부도통지를 받았습니다 문2. 2024.8.23 부도어음과 수표 3천만원/받을어음 3천만원 분개 맞나요? 2025.5.21 3천.. | |||||
| 72,990 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2026-03-19 | |
| 죄송합니다...여러번 질문드려서 ....너무 헷갈립니다. 저희 부동산 법인 회계긴간은 1월 1일부터 ~ 12월 31일까지입니다. 부동산/임대업종이 이제는 중소기업이 아닌 일반기업으로 본다고 하셨는데요...인터넷에 검색해보니..너무 헷갈려서요.. 25년 개정으로 25년 2월 28일 이후 개시하는 사업연도부터 적용이라고 되.. | |||||
| 72,989 | 투자출자금에 대한 배당금 | 전표분개 | gns*** | 2026-03-18 | |
| 법인회사 다른법인회사 투자출자해서 배당금을 법인통장으로 입금되었습니다 법인통장 4,340,000원 분개부탁드려요 | |||||
| 72,988 | 12월 말 설립법인 법인세신고 | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-18 | |
| 안녕하세요 항상 친절한 답변 감사드립니다. 1. 25년 귀속 법인세신고 여부 법인등기부등본상 12월 28일 설립 사업자등록은 26년 1월1일자로 개업등록하였는데 이경우에도 25년 법인세신고를 진행해야하는지 문의드립니다. 2. 성실신고 확인 해당법인은 개인사업자에서 포괄양수도로 법인전환된 사업장이며, .. | |||||
| 72,987 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-18 | |
| 법인사업자도 임대업종 및 제조 및 도매업종 전부다~~~ 2024년 이후 취득분에 대해서 취득가액 8,000만원이상인경우..전용번호판부착이 "부" 인 경우...=> 업무용으로 100%로 사용했다하더라도 감가상각비 포함하여 전액 다 손금불산입인가요? 아니면 감가상각비는 제외하고 손금불산입인가요? 차량1대까지.. | |||||
| 72,986 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-18 | |
| 리스 한도 계산이 헷갈립니다.. 1. 25년 1월부터 12월 촐 리스금액이 37,096,250이고 100%업무사용이고 리스보험료 1,450,410일때. 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2.25년 12월 리스 시작입니다...리스료는 1,280,400이고 100%업무사용이고 리스보험료는 1,234,910일때 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? .. | |||||
| 72,985 | 해산간주 법인의 결산 문의 | 법인세 | dduck*** | 2026-03-18 | |
| 폐업한 지 5년이 다 되어가는 법인이 전년도 12월로 해산간주 상태가 되었습니다. 2024년도까지는 정상법인과 동일하게 결산하여 정리했는데 혹시 해산간주 상태의 법인은 결산방식이 다른지 문의 드립니다. 일반폐업법인과 해산간주상태의 법인이 결산방식이 다르다면 챙겨야 할 부분도 말씀 부탁드립니다. | |||||
| 72,984 | 법인세 중소기업특별감면에 해당 되는지 문의 드립니다.. | 법인세 | god1*** | 2026-03-18 | |
| 안녕하세요 법인이 제조업(금속 구조물)과 도매 업, 그리고 설 계.현장 관리 용역 매출이 함께 있습니다 사업장은 경기 김포시 태장로 765(장기동, 금강태크노밸리)에 위치 해 있습니다 1.업 태 :제조업의 2025년 총 매출액은 170,033,461원 종 목: 금속재 울타리,디자 인형 울타리,목재 조립/철물 및 건축 자재.. | |||||
| 72,982 | 사내근로복지기금 법인세 신고 문의드립니다. | 법인세 | swtax3*** | 2026-03-18 | |
| 안녕하세요. [상황] 25년 9월에 사내근로복지기금을 설립하였고, 이후 아무런 거래가 없다가 25년 11월경 법인통장 개설을 하였습니다. 25년에 진행된 거래는 총 2건입니다. 1. 대표이사가 통장으로 10,000원 입금 2. 사내근로복지기금법인을 관리해주는 세무사에게 기장료 110,000원 출금 [문의] 1. 25년 거.. | |||||
| 72,981 | 급여수정 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-18 | |
| 수고많으세요 법인사업자인데 2021~2023년 대표 급여를 수정신고 하였는데 이때 발행한 근로소득세와 지방소득세를 법인에서 납부했다면 대표 가지급금이 되는건가요? | |||||
| 72,980 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2026-03-18 | |
| 업종코드 749200 사업시설 관리, 사업 지원 및 임대 서비스업/경비 및 경호 서비스업 ==> 중소기업이월결손금 100% 가능한 업종인가요? 그리고 중소기업특별세액감면이 가능한 업종인가요? | |||||
| 72,979 | 본점 지점 통합 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2026-03-18 | |
| 본점/지점이 있습니다 1. 본점/지점 통합 후 가수금 가지급금도 통합해서 정리해야할까요? 본점은 가지급이고 지점은 가수금이 많아요! 2. 본점돈을 지점으로 옮기는건 전도금으로 처리했어요! 이런경우는 본점 전도금 + 지점 -전도금 이렇게 되어있는데 괜찮을까요 a 지점 전도금 100 / 보통예금100 .. | |||||
| 72,978 | 미지급법인세 | 법인세 | isy0*** | 2026-03-18 | |
| 당기에 미지급법인세를 설정하지 않고 마감 후 차기에 납부했을때 어떻게 처리하는게 맞는걸까요? | |||||
