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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 23,175 | 공동사업자 질문 드립니다. | 종합소득세 | fi*** | 2016-08-17 | |
| 15년부터 공동사업자(A와 B)이었다가 16년 9월에 1인사업자(A)로 바꾼 경우 17년에 소득세 신고를 어떻게 하나요? | |||||
| 23,174 | 사실판단을 어떻게 하나요? | 부가가치세 | curious*** | 2016-08-17 | |
| 사실판단을 어떻게 하나요? | |||||
| 23,173 | 전년도 미지급금 처리방법 | 법인세 | curious*** | 2016-08-17 | |
| 전년도 미지급금중 어떤 내역인지 알수없어 가지급금으로 회계처리하였다가 대표자의 가수금과 가지급금이 많아 상계처리하다보니 가지급금은 잔액이 남아있지않게 가수금은 잔액이 남아있게 결산이 이루어졌습니다. 그런데 당기에 전기에 어떤 내역이지 몰랐던 가지급금이 거래처의 미지급금인걸 알게되었습니다. 이.. | |||||
| 23,172 | 법인간 주식거래 | 법인세 | heens*** | 2016-08-17 | |
| 당사가 보유하고있는 비상장 법인주식 2건을 가각 7월 28일과 8월10일 타 법인에 매각 하였을 경우 당사에서 신고하여야 할 세금신고는 어떤것이 있으며 신고기한은 언제까지 인지요? | |||||
| 23,171 | 해외파견근로자 | 원천징수 | hy1*** | 2016-08-17 | |
| 본사는 한국 지사는 미국입니다 본사에서 본사의 업무로 미국에있는 지사에 본사소속직원을 파견하고 지사에서 급여를 우선 지급후 본사에서 지사쪽으로 보상을 해주고있습니다 지사에서 본사로 인보이스를 보내면 지급수수료/미지급으로 계정분개를 하고있는데요.. 원천징수는 미국에서만 하고 한국에서는 종소세신고만 하.. | |||||
| 23,170 | 외부감사선임신고 | 법인세 | ty8*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요? 비외감기업이었다가 외감대상기업이 되면 감사계약체결일로부터 2주 이내에 금융감독원에 보고하는 것은 감사인(회계법인)이 해야하는 의무인가요? | |||||
| 23,169 | 퇴직급여 질문 | 전표분개 | ty8*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요? 퇴직급여에 대한 질문 드립니다. 1. 2016년 7월 31일에 권고사직을 당한 직원A에게 퇴직위로금으로 1개월치 월급인 ￦2,900,000을 퇴직금에 포함하여 지급하였습니다. 이 경우.. 퇴직급여 2,900,000 / 미지급비용 2,900,000 으로 분개하면 되나요? 2. 퇴직연금 DB형에 납입금액 1,000,.. | |||||
| 23,168 | 균등분 주민세 | 법인세 | ty8*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 균등분 주민세의 세액을 설명한 것입니다. 여기서 '자본금액(출자금)'이란 재무상태표에서 자본항목의 'Ⅰ.자본금'을 뜻하나요? | |||||
| 23,167 | 자본금 | 법인세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 2016년도 3월에 5억의 자본증좌가 있었습니다. 각 주주들 이름으로 통장에 자본금이 입금확인되었습니다. 그중 한 주주는 총 1억을 양도받았고 2015년도 7월에 9천만원을 통장에 입금하였고,물론 자본금증좌목적으로 입금하였으나 그 당시에는 자본금증좌를 하지않아 가수금으로 계상을 해놓은 상태였습니다. 나머지.. | |||||
| 23,166 | 퇴직금의 비용의 귀속시기 | 법인세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 법인입니다. 2015년 12월 퇴사자가 발생되었고 퇴직금도 12월에 지급완료고 원천세 신고도 2015년 12월에 신고하였습니다. 그러나 2015년도에 퇴직금으로 비용처리를 하지않았습니다. 이런경우 2016년도에 퇴직금으로 비용처리를 하여도되나요? | |||||
| 23,165 | 당기 매출이 없이 제조원가명세서가 나올수있는지 | 법인세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 2016년 상반기분 법인세중간예납신고를 하려고 합니다. 제조업이나 당기 매출이 없었습니다. 매출은 없었으나 제조쪽의 인건비나 제조비용이 있었는데 판관비는 매출에 직접적으로 대응되는 비용이 아니므로 발생이 될수있으나 제조관련 비용이 매출없이 발생되는게 타당성이 있다고 봐야하는지요? | |||||
| 23,164 | 사업자등록번호변경으로 인한 수정세금계산서발급시 가.. | 부가가치세 | curious*** | 2016-08-16 | |
| 법인이면 매출자입니다. 2016년 1기예정분과 1기확정분시 발행한 세금계산서중 공급받는자가 기존 사업자를 폐업후 새로운 사업자를 내었습니다. 공급받는자측에서 별다른 얘기가없어 기존 사업자등록번호로 계속 발급을 하였으나, 공급받는자측에서 확정신고가 지난후 새로운 사업자등록번호로 수정세금계산서를 발급.. | |||||
| 23,163 | 자산취득 | 계정과목 | adgj*** | 2016-08-16 | |
| 안녕하세요 자산 취득과 관련하여 문의사항이 있습니다. 문의사항 *호텔업을 하고 있으며 호텔앞 홀 도로구역을 기존 대리석을 제거하고 아스팔트 공사를 진행하였습니다. 1. 위 거래에 대해 계정처리를 하려고 하는데 비용으로 인식해야 할지 자산으로 인식하고 상각해야 하나요? 2. .. | |||||
| 23,162 | 면세 세금계산서 | 부가가치세 | lupin*** | 2016-08-16 | |
| 면세로 사업자를 낸 출판사에서 컨텐츠 제작 서비스를 받고 세금계산서가 아닌 면세계산서를 받아도 되는지요? 추가 설명을 드리면, 출판사 소속 만화가 에게 만화 제공 받아 타 온라인 광고 할 예정이구요. 이경우 면세인지요? 면세가 아니지만 면세로 받을 경우, 매입자인 저의 회사는 어떤 불이익이 잇는지요.. | |||||
| 23,161 | 이월결손금 80%한도 신설 | 법인세 | lovets*** | 2016-08-16 | |
| 법인사업자입니다 이월결손금 당해년도 발생소득의 일반기업 80%까지로 한도액이 신설되었는데요 근데 중소기업은 현행유지 100%라고 하던데 이때 일반기업과 중소기업의 판단 기준이 중소기업특별세액감면 판단시 매출액 기준과 관련된 내용으로 보고 중기업이나 소기업에 해당한다면 현행대로 소득이 발생해도 10.. | |||||
