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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,751 | 재무제표 검토 | 법인세 | ty8*** | 2017-08-23 | |
| 안녕하세요? 1. 관할 세무서에서 법인의 세무조사시 재무상태표를 가장 중점적으로 검토하나요? 2. 관할 세무서에서 법인의 법인세 신고자료를 검토할때 재무상태표를 가장 중점적으로 검토하나요? | |||||
| 28,750 | 고철스크랩 분개 질문 | 전표분개 | hwant*** | 2017-08-23 | |
| 2017년 4월 3일 고철을 팔고 매출세금계산서 발행 (차) 미수금 992,420 (대) 잡이익 902,200 (대) 부가세예수금 90,220 2017년 4월 7일 고철대금 입금 (부가세 제외한 스크랩대금만 입금됨) (차) 보통예금 902,200 (대) 미수금 902,200 이렇게 되면 미수금이 90,220 이 남게되는데.. 분개를.. | |||||
| 28,749 | 대표이사의 대학원 등록금 문의 | 연말정산 | enff*** | 2017-08-23 | |
| 수고많으십니다. ^^ 1.저희 대표이사님께서 급여를 받으시는 분이구요. 대학원을 다니시는데 물론 대학교도 포함해서요 본인등록금을 여태까지 본인개인카드로 사용해서 연말정산에서 본인교육비로 공제를 받았다는데 그건 맞는말씀인가요? 2.이번부터는 회사 법인통장에서 본인이 다니는 대학교나 대학원 등록금을 .. | |||||
| 28,748 | 차입금 | 법인세 | khs3*** | 2017-08-23 | |
| 법인입니다. 자금이 부족하여 제3자로부터 자금을 차입하려고 하는데 차입금 이자를 지급하지 않을 경우 문제가 있나요? | |||||
| 28,747 | 외국인근로자 급여 | 급여 | sjams*** | 2017-08-23 | |
| 안녕하세요 국내 법인기업입니다. 해외에서 외국인이 1회성 바이럴마케팅을 해주어서 회사에서 급여를 지급하려고 합니다. 비용을 인정 받을 수 있나요? 개인이기에 영수증은 받을 수 없으며, 비용 처리를 할 수 있다면 어떻게 처리를 해야 하는지 절차와 방법에 대해 설명 부탁드립니다. .. | |||||
| 28,746 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-08-23 | |
| 1. 특허청에 납부한 등록료는 세금계산서나 계산서가 없고 납부영수증이 있는데 증빙 미수취가산세 대상인가요? 명세서 제외 대상제출건이 맞나요? 그러면 영수증 수취명세서 작성시 어떻해(몇번으로) 표시해야 하나요? 2. 퇴직연금 수수료는 계산서나 세금계산서 발행이 없는데…그러면 증빙미수취 가산세 대상인가요? .. | |||||
| 28,745 | 제출필수 재무제표 | 법인세 | ty8*** | 2017-08-23 | |
| 안녕하세요? 1. 회계연도가 1월1일~12월31일인 비상장 외감법인이 기말결산 후 법인세 신고시 관할세무서에 제출하는 필수 재무제표에는 어떤 것들이 있나요? 2. 회계연도가 1월1일~12월31일인 비상장 외감법인A가 2016년에 당기순손실이어서 법인세 산출액이 0원이었습니다. 그래서 당기에 1월~6월간의 회계자료를 바.. | |||||
| 28,744 | 화재손실에대해 | 계정과목 | sungh*** | 2017-08-23 | |
| 17년5월에화재가발생하여 손해사정인을통해보험금을지급받았습니다 화재손실필요경비를 보험에서책정한손해액으로하면되나여? 아님 소방서에서나온금액으로하나여? 항상빠른답변감사드립니다 수고하세여 | |||||
| 28,743 | 중간예납 질문입니다. | 법인세 | tax*** | 2017-08-23 | |
| 법인 중간예납 직전 사업년도 법인세 기준으로 신고할시 공제 감면 세액이나 원천 납부세액 등을 0으로 지우고 신고해야하는지 작년도 반영된 감면세액을 중간예납에 반영해도 되는지 문의드립니다. | |||||
| 28,742 | 특허권관련 질문 | 법인세 | magic1*** | 2017-08-23 | |
| 특허를 낼려고 특허출원중 특허가 취소되였습니다 2016년 2017년도중 특허관련비용을 전부 선급금으로 잡아논 상태인데 취소된 시점인 2017년8월31일자로 선급금으로 반영되여있는 2016-2017년도 경비사용액을 전액 경비처리하여야 하는게 맞는지요?? 혹시 2016년도는 당해년도가 아니므로 혹시 손금부인대상인지.. | |||||
| 28,741 | 채무면제 세금문제 | 상속·증여세 | vfmerc*** | 2017-08-23 | |
| 안녕하세요. 법인간 거래로 발생한 채권/채무에서요. A법인이 B법인에 대한 채권을 2억을 탕감해주게 되면 A법인과 B법인의 회계처리,세금은 각각 어떻게 되는지 궁금합니다. 서로 무슨 관계가 있는 법인은 아닙니다. | |||||
| 28,740 | 결산분개 | 결산 | ty8*** | 2017-08-23 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 당사의 회계프로그램에 입력한 기말결산분개의 일부인데요. 프로그램이 아닌 수기장부로 결산을 하더라도 첨부된 그림과 같은 수익을 손익계정에 대체하는 결산분개는 반드시 해줘야하나요? | |||||
| 28,739 | 세무조사 요청서류 | 법인세 | ty8*** | 2017-08-23 | |
| 안녕하세요? 1. 관할세무서가 법인 세무조사시 법인자체의 기밀사항으로 관리되던 관리회계용 내부 월결산 자료를 요청할 수도 있나요? 2. 자동차제조법인에서 매입한 금형을 원재료로 인식하면 기말의 원재료비가 증가하나요? 3. 당기에 매출채권에 대한 대손충당금 환입이 발생하여 손익계산서에 대손상각비가.. | |||||
| 28,738 | 잡이익 처리 문의 | 계정과목 | jad*** | 2017-08-22 | |
| 수입을 잡이익으로 처리하려면 지속적이면 안된다고 하는데 분기에 한 번씩 100만원정도로 발생하는 것도 처리 가능한가요? 잡이익 '일시적' 기준이 궁금합니다 | |||||
| 28,737 | 유상사급에 관한 계정처리 | 전표분개 | dnjf*** | 2017-08-22 | |
| A거래처에서 1100원(부가세포함)으로 세금계산서가 발행되어 매입한 원재료을 가공하여 660원으로 A거래처에 다시 매출을 한 건에 대하여 나머지는 유상사급으로 1100-660=440 계산하여 440원 송금해주었을때 회계처리는 어떻게 해야하나요? 그리고 우리회사가 매출한 건에 대해서도 세금계산서를 발행해야되지않나요.. | |||||
