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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,781 | 자산과대계상 세무조정 | 법인세 | kfcc3*** | 2017-08-24 | |
| 전기분 2016년분 법인의 단체 직장인 상해 보험료를 비용처리했어야 했는데 (만기환급형이 아닌 소멸부분 보험료) 자산으로 잡았습니다. 자산과대계상이 된건데.... 만약 올해 2017년에 전기오류수정손실로 잡고 세무조정을 할때 손금불산입 전기오류수정손실 소득처분이 유보 아닐까요?? 왜 소.. | |||||
| 28,780 | 정부출연금관련 | 계정과목 | dlthwns*** | 2017-08-24 | |
| 정부출연금으로 3억4천을받았고요~ 참여기업연구비로155,400,000을지급했어요~ 기업분담금으로 12,100,000을 과제통장에입금했습니다~분개좀부탁드려요~~ | |||||
| 28,779 | 중간결산을 하고 있는데요 6월까지 결산한 결과 당기순.. | 원천징수 | cpf*** | 2017-08-24 | |
| 중간결산을 하고 있는데요 6월까지 결산한 결과 당기순이익이 115,636,482원 입니다. 그런데 세율 곱할때 20% 곱하나요? 왜 20%이죠? 10%아닌가요? | |||||
| 28,778 | 전자세금계산서 발급의무 | 부가가치세 | rainmake*** | 2017-08-24 | |
| 전자세금계산서 발급의무가 직전연도 사업장별 3억이상으로 알고 있습니다. 위에서 말하는 사업장별이 각각 사업장인거죠? 만약 1번사업장이 매출이 3억이었고 2번사업장이 매출이 1억이었으면 1번사업장은 전자세금계산서로 발행하고 2번사업장은 종이세금계산서를 발행해도 되는거죠? | |||||
| 28,777 | 거래의 유형 | 결산 | ty8*** | 2017-08-24 | |
| 안녕하세요? 1. 회계담당자는 회계와 세무처리시 무조건 해당거래의 유형이 단기(세금계산서 수취 후 1개월 후 지급조건)거래, 장기연불조건거래, 완성도기준지급조건거래 세가지 중 어떤 유형인지 파악하여 처리하면 되나요? 2. 법인의 기말결산시 정기적금 미수이자 계산할 때 왜 총이자금액*경과기간/365일로.. | |||||
| 28,776 | 기준금액 계산 | 종합소득세 | rainmake*** | 2017-08-24 | |
| 기준금액계산법에 관하여 질문드립니다. 만약 2016년 1기에 도소매로 매출이 1억이고 2016년 2기에 건설업으로 매출이 7천이면 2017년부터는 건설업으로 진행예정이라면 복식의무등 기준금액이 어떻게 되나요? | |||||
| 28,775 | 증여세신고관련 | 상속·증여세 | magic1*** | 2017-08-24 | |
| 증여세관련하여 과세표준 문의드립니다 수증인 1명 증여인 4명(증여인1인 부모, 증여인3인 형제) -증여세신고시 수증인이 1명 (과표가 3억) 신고서1장 작성 과세표준 4명 포함한 금액 세율적용 공제는 부모5천 형제1천 -증여세신고시 증여인4명(각각 과표 1억 이하) 신고서 4장 작성 과세표준 각.. | |||||
| 28,774 | 자본적 지출 관련 세금납부 | 법인세 | ty8*** | 2017-08-24 | |
| 안녕하세요? 당사에서는 건물 누수공사를 진행중인데요. 총 공사대금은 부가세 제외하고 6천6백만원입니다. 이 금액들에 대해서 건물에 대한 자본적 지출로 처리할 예정인데요. 이처럼 자본적 지출로 인해서 건물의 장부가액이 증가하면 세금을 신고,납부할 사항이 생기나요? | |||||
| 28,773 | 법인세중간예납 | 법인세 | ekgp6*** | 2017-08-24 | |
| 법인세중간예납이 다가와서 자료정리를 하라고 말씀을 하시는데, 어떤것을 정리하고 해야할지를 모르겠습니다.. 통장잔고나 현금을 맞춰야하는건지 아니면 세금계산서나 자료를 입력하라는건지 잘 모르겠습니다. 결산때처럼 모든것을 다 맞춰야하는건가요? 입력을 하게된다면 어떻게 신고를 하는건가요? 법인세.. | |||||
| 28,772 | 마트에서 카드결제시 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2017-08-23 | |
| 마트에서 과자, 목장갑, 테이프 , 음료수 등을 사고 카드 구입 했는데요. 전표 분개할때 어떻게 나눠야하는지 모르겠어요. 총 구입액이 13,200원이면 공급가는 12,000원 세액은 1,200원인데요. 여기서 과자 음료수는 복리후생비고 목장갑 테이프 등은 소모품비인데 이걸 어떻게 나눠서 분개를할까요 예를 들어 과자.. | |||||
| 28,771 | 업체 대신 화환 구입했을때 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2017-08-23 | |
| 저번에도 질문 올렸었는데 헷갈리기도 하고 구체적으로 알고 싶어서요. 거래처가 사정이 있어서 저희가 대신 화원에서 10만원짜리 화환을 두개 구입하고 간이로 10만원씩 2장을 받았어요. 그리고 며칠후에 업체에서 저희에게 20만원을 주고 간이영수증을 업체에게 돌려줬습니다. 그럼 구입시 분개는 선급금10 / 보.. | |||||
| 28,770 | 종합소득세 기한후 신고 문의입니다. | 종합소득세 | tax*** | 2017-08-23 | |
| 간편장부 대상자이자 단순율 적용 대상자입니다. 프리랜서 사업소득+ 근로소득 합산하는 기한후 신고인데 가산세가 납부불성실, 무신고 가산세 두가지만 있는건가요? 단순율대상자가 기한후 신고 할때 가산세가 없다고 들었는데 해당되는지 문의 드립니다. 이상입니다. 감사합니다. | |||||
| 28,769 | 영업권 세금계산서 발행 대상이 되는건지요? | 증빙 | hyeri*** | 2017-08-23 | |
| 영업권 세금계산서 발행 대상이 되는건지요? | |||||
| 28,768 | 공매차량 세금계산서 발급 및 공급가액 | 법인세 | jshyun*** | 2017-08-23 | |
| * 법인 사업자 입니다. 카니발 11인승이 공매되어 소유권이전예정입니다. 문의 1 : 당사가 세금계산서 발행 의무가 있는지 문의 2 : 발행의무가 있다면 공급가액 기준은 어떻게 잡아야 할지.. (공매가액 33,000,000 입니다) | |||||
| 28,767 | 홍콩세무처리 | 법인세 | touch*** | 2017-08-23 | |
| 홍콩에 법인을 세웠습니다. 홍콩은 적격증빙이 없다 들었고 한국에서 사용한 영수증만 모으면 비용처리 된다 들었습니다. 제가 궁금한건 첫번째로 등록된 임원의 개인카드 영수증도 가능한것인지 두번째로 개인카드로 골프장,식당 영수증이 비용처리 되는지 입니다. | |||||
