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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,844 | 부가세 면세과세 겸업사업자 | 증빙 | wjddhr0*** | 2018-01-04 | |
| 수산물중개 및 도소매 사업자인데 매입세금계산서를 받고 구입한 승용차를 매각할때 세금계산서를 발행하여야 하는지 계산서를 발행하여야 하는지 궁금합니다. 승용차 구입후 감가상각은 계상하였습니다. | |||||
| 30,843 | 인터넷신문사에 광고시 세금계산서 일자 및 증빙 문의 | 부가가치세 | bongho0*** | 2018-01-04 | |
| 안녕하세요 본사는 유통법인입니다. 당사가 인터넷신문사에 광고비를 내고 광고를 게시 하였습니다. 세금계산서 작성일자 및 해당광고의 증빙일자 문의드립니다. 별도의 계약서나 거래명세서는 따로 없습니다. <질문> 1. 인터넷 신문광고에 대한 세금계산서상 작성일자가 언제여야 하는지 2. 그리고 필.. | |||||
| 30,842 | 피해보상금(추가질분) | 종합소득세 | magic1*** | 2018-01-04 | |
| 보내주신 국세청답변 잘봤습니다 추가로 문의드립니다 답변에는 부가세 수취대상은 아니고 사업소득으로 본다라고 적혀있었습니다 또한 사업자간에는 원천징수는 해당하지 않는다라고 답변이 있었습니다 그럼 임대주인 제 입장에선 손금인정을 받으려면 근거서류와 송금증만 있으면 손금인정 가능하지 문의드립니.. | |||||
| 30,841 | 장기재고의 처분 | 전표분개 | ty8*** | 2018-01-03 | |
| 안녕하세요? 1. 법전에서 나오는 '인격체'의 대상은 법인, 자연인 뿐인가요? 2. 자동차부품제조 법인A의 재고자산에는 5년전에 생산이 중단된 차종의 부품에 대한 원재료 1억원이 포함되어 있습니다. 이렇듯 아주 오래전에 매입하였고 이후로도 사용이 되지 않을 예정이고며, 회사가 판단하기에 더 이상 사용이 불가.. | |||||
| 30,840 | 회계감사대비 주석작성 | 법인세 | ty8*** | 2018-01-03 | |
| 안녕하세요? 제가 외감법인의 2017년 재무제표 주석작성중인데요. 궁금한 점이 있어서 질문 드립니다. 1,2번 질문에 관련한 캡쳐그림들을 하나씩 올리겠습니다. 표의 노란부분이 제가 작성할 부분입니다. 1. 첨부된 그림들의 노란색이 제가 작성할 부분인데요. 유형자산의 증감내역 중 기타증(감)액은 어떤 금.. | |||||
| 30,839 | 보험문의 | 전표분개 | dbswjd1*** | 2018-01-03 | |
| 안녕하세요. 임원보험 관련해서 문의드립니다. 자회사 임원의 보험(적립식)을 모회사로 이관 처리 하고자 합니다. (자회사 임원이 모회사로 이직함, 사업자번호 서로 다름) 보험사에는 아래처럼 계약자 및 수익자 변경할 예정입니다. 계약자: 자회사 -> 변경 : 모회사 피보험자: 임원 -&.. | |||||
| 30,838 | 기준경비율 소득세 신고시 | 종합소득세 | rainmake*** | 2018-01-03 | |
| 2017년 7월에 대표자가 사망을 하여 소득세 신고를 하려고하는데 경비가 부족하여 기준경비율로 신고를 하려고 합니다. 질문 1. 기준경비율 신고시 추계소득금액계산서 와 주요경비지출명세서는 필수서류인가요? 추계소득금액계산서만 작성하여도 문제가 없나요? 2. 기준경비율 신고시 추계소득금액계산서 .. | |||||
| 30,837 | ★출장수당 비과세 여부 재질문 | 급여 | wldnjs2*** | 2018-01-03 | |
| 안녕하십니까? 일전에 질문을 남겼지만 헷갈려 다시 남깁니다. 제가 남긴 질문은 "출장을 가면 직원이 지출결의서를 제출하고 1일당 6만원씩 출장비를 지급합니다 이 경우 출장여비로 받는 실비변상적 급여로 비과세 처리 가능할까요?" 였습니다. 그러나 답변은 "안녕하십니까? 귀 질의에.. | |||||
| 30,836 | 양도소득세 재재문의 | 양도소득세 | ei63809*** | 2018-01-03 | |
| 안녕하세요. 기존의 질의 답변 잘 이해했습니다. 감사합니다. 반대로 이 경우에는 양도소득세 과세대상인지 궁금합니다. 26평 3층 주택(구분 등기X = 다가구주택)을 소유하고있습니다. (2,3층 전세 타인 각 1억5천 / 1층 부부만 거주) 거주기간 : 2005년 ~ 현재 1. 2014년 오피스텔 2채를(성남) 구입하여 .. | |||||
| 30,835 | 피해보상금 | 부가가치세 | magic1*** | 2018-01-03 | |
| 당사는 부동산임대사업자입니다 임차인이 사용하는 전광판부분에 문제가 생겨 저희가 임차인에게 철거를 요청하였습니다 임차인은 그럼 임대주가 필요에 의해서 철거를 요청하는거니 그에따른 철거비용및 피해보상금을 저희쪽에 요청하였습니다 저희가 그에 상당하는 금액을 지급하려 합니다 저희가 손금인정을 받으려.. | |||||
| 30,834 | 법인의 대표자가 바뀔경우 .. | 법인세 | roseji*** | 2018-01-03 | |
| 법인의 대표자가 바뀌는 경우 주의할사항중에 무엇이 있는지 궁금합니다.. | |||||
| 30,833 | . | 원천징수 | aoao0*** | 2018-01-03 | |
| 임대업법인입니다. 임차인이 계약금 500만원을 입금 후 계약을 해지하여 계약금을 돌려주지않았습니다. 이럴경우 1. 법인(임대인)에서는 입금된 500만원에 대해서 어떻게 분개해야하나요? 입금시점에 보통예금 500 / 선수금 500 으로 처리해놨습니다. 2. 원천징수에 대해서는 지급자가 신고의무자이니 법인.. | |||||
| 30,832 | 코넥스상장 주식의 비거주자 양도소득 신고 | 양도소득세 | ec*** | 2018-01-03 | |
| 당사는 주식발행법인입니다. 당사의 대주주가 비거주자(홍콩거주 법인)입니다. 비거주자(홍콩거주 법인)이 거주자개인에게 주식을 장외로 양도하였습니다. 당법인의 주식은 2017년도 6월중에 코넥스 상장되었습니다. 1. 이전에는 비상장주식이라 양도가액의 10%를 원천징수하여 양도소득에 대한 국내원천소득으로 .. | |||||
| 30,831 | 증권거래세 국세 납부 전표 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2018-01-03 | |
| 안녕하세요. 질문 드립니다.. 개인1, 법인1 사업자입니다. 법인의 비상장 주식을 자녀에게 양도 후 대표자님 앞으로 세목 45번 증권거래세가 부과 되었는데요. 전표분개는 세금과공과xx / 보통예금xx 으로 알고 있습니다. 근데 이게 법인의 주식을 양도 한 것인데 개인사업자 쪽에 분개를 해도 되는건가요?.. | |||||
| 30,830 | 질문입니다 | 법인세 | kms0*** | 2018-01-03 | |
| 법인사업자입니다 숙소를 사고 관리비 선수금을 (관리비 예치금) 을 지급핬습니도 계정과목을 무엇으로 잡아야 하나요? | |||||
