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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,874 | 공동시행사끼리 지분거래서 회계처리 | 계정과목 | lucky8*** | 2018-01-05 | |
| 시행사 A와 B가 있는데요. (1)번 거래 12월 1일에 A시행사 -> B 시행사로 지분율만큼 매출세금계산서를 발행하고, (2번거래) 12월 15일에 B시행사 -> A 시행사로 지분율만큼 매도하여 다시 매출세금계산서를 발행하였습니다. (1)번거래시 양쪽시행사의 회계처리와 (2)번거래시 양쪽시행사의 회계처리가 궁.. | |||||
| 30,873 | 상가매매 프리미엄 | 부가가치세 | kym*** | 2018-01-05 | |
| 다수의상가를 분양받아서 잔금을 치르기 전에 프리미엄을 받고 매매하는 법인입니다 거래시 모두 세금계산서와 계산서를 발급하고 발급 받았는데요 단순히 재화의 공급으로 봐서 등기없이 이렇게 부가세 신고를 하는것이 맞는지 궁금합니다 부가세(세금계산서 발급시기등)와 법인세 결산시 주의점에 대해서도 궁급합.. | |||||
| 30,872 | 주택신축판매 | 종합소득세 | choiuna*** | 2018-01-05 | |
| 주택신축판매 업종입니다. 중소기업특별세액감면이나 그외 다른감면들 받을려면 인건비 신고를 꼭해야하나요? 인건비신고(원천신고) 부분이 하나도없다면 감면 못받나요? | |||||
| 30,871 | 문의드립니다. | 법인세 | rainmake*** | 2018-01-05 | |
| 회사는 퇴사한 설경구 직원에게 퇴직금으로 4천만원을 지급하였습니다. 자료에 의하면 회사가 처리한 분개는 아래와 같이 예상됩니다 (기초 퇴직급여 충당금 130,050,000, 부인액117,045,000) 퇴직급여충당금 40,000,000 / 퇴직연금운용자산 24,000,000 현금 .. | |||||
| 30,870 | 대손세액공제 요건에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | liverli*** | 2018-01-05 | |
| 안녕하세요? 수고많으십니다. 저희회사에 13년도에 발생한 외상매출금에 대해서 대손세액공제를 받고 싶습니다. 대손세액공제에 대해 찾아보니까 입증서류로 법적으로 그회사가 폐업했거나 부도났거나 법원판결문등이 있어야 되는거 같던데요 저희거래처는 폐업한것도 아니고 저희쪽에서 법적조취를 취한것도아닙니.. | |||||
| 30,869 | 원재료비가 마이너스가 나올수 있나요? | 결산 | jhmin*** | 2018-01-05 | |
| 저희가 원재료를 국책과제비로 구매하거든요 국책과제비가 민간부담금, 반환의무가 있는 정부지원, 반환의무가 없는 정부지원 이렇게 되어있어서 구매한뒤에 반환의무가없는 지원금을 해당 계정의 차감항목을 만들어 넣어서 차감하는 방식으로 분개처리를 하고있는데 원재료는 차감계정이 없어서 매.. | |||||
| 30,868 | 원천세신고에 관하여.... | 원천징수 | krx*** | 2018-01-05 | |
| 1.원천세반기 신고대상사업자입니다. 4대보험가입한 상시근로자의 원천세신고시 2017년 12월 귀속분이 2018년 1월에 지급되었습니다. 이때 ......이번달 2018년 1월 10일까지 신고하는 원천세신고시.....12월귀속분 급여가 반영이 되야하나여?아니면 7월 신고시 반영하는것이 맞나여? | |||||
| 30,867 | 주식할인발행차금 | 법인세 | ec*** | 2018-01-05 | |
| 당사는 2017년도에 설립되어 4,600만원정도(세금 및 등기비용) 신주발행비용이 발생하여 주식할인발행차금으로 회계처리를 했습니다. 가결산을 해보니 당기순이익이 발생했는데 이번결산시 등기비용은 손금산입 할수없나요? | |||||
| 30,866 | 여행사 일부 환불시 전표 | 전표분개 | kmy20*** | 2018-01-05 | |
| 안녕하세요~ 어제 여행사에 항공권, 숙박비를 결제 했는데요. 여비교통비 2,000,000 / 보통예금 2,000,000 근데 백만원을 환불 받게 됐어요 그럼 분개를 어떻게 해야하나요? 보통예금 1,000,000 / 여비교통비 1,000,000 가 맞는지 여비교통비 -1,000,000 / 보통예금 -1,000,000 이 맞는지 어떤게 맞나요.. | |||||
| 30,865 | 미성년자 사업소득 신고.. | 법인세 | spc*** | 2018-01-05 | |
| 법인의 대표자의 미성년자 자녀를 아르바이트로 고용하고 사업소득으로 신고했을때.. 세법적으로 어떤 문제가 발생하나요? 또한.. 해당 자녀를 아르바이트로 고용하고자 할때... 회사에서 갖춰야 할 서류도 조언바랍니다. | |||||
| 30,864 | 외화입금분개 | 전표분개 | ty8*** | 2018-01-04 | |
| 안녕하세요? 법인A가 해외거래처B에게 제품을 판매하고 USD를 입금받아서 원화계좌로 원화환전하여 입금하였습니다. 총 입금액은 \30,725,280으로 표시되어 있지만 원화계좌에 실제로 입금된 돈은 타발송금수수료 1만원을 차감한 \30,715,280입니다. 이 매출건은 외상매출장부상에 \30,438,000으로 잡혀 있.. | |||||
| 30,863 | 2400미만 간이과세자 | 부가가치세 | huipa*** | 2018-01-04 | |
| 1역년 매출액이 2400미만 (중도에 개업한 경우에는 환산한 매출액이 2400만원미만) 인 경우 신고만 하고 납부는 없는걸로 알고있는데 신고안할 경우 제재 규정이 있나요? | |||||
| 30,862 | 질문입니다 | 법인세 | kms0*** | 2018-01-04 | |
| 연구인력설비투자세액공제는 법인사업자는 무조건 받을수있나요? 받을수 있는 요건이 있다면 어떻해 되나요? | |||||
| 30,861 | 보증료 관련 | 계정과목 | rai*** | 2018-01-04 | |
| 법인에서 대출을 연장하면서 신용보증료를 납입했습니다. 지급수수료 계정처리했는데요.. 신용보증료는 돌려받기 때문에 선급비용 처리하는것으로 알고있습니다. 1. 신용보증료는 어떤 경우든 상관없이 대출상환 시 돌려받는 건가요? 아니면 계약사항에 따라 돌려받지 못할수도 있나요? 2. 마이너스 통장 대출연장.. | |||||
| 30,860 | 여행사 항공권, 숙박 결제시 전표 | 전표분개 | kmy20*** | 2018-01-04 | |
| 안녕하세요. 출장건으로 여행사에서 항공권과 숙박을 예약 했습니다. 매입세액이 공제 되지 않는걸로 알고 있는데 전부 비용처리하여 여비교통비 xx/ 보통예금xx 으로 분개해야 하나요? 알선수수료 세액 공제 되는걸로 알고 있는데 수수료는 없습니다. | |||||
