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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 34,934 | 사업자등록전 매입세액 공제 관련 | 부가가치세 | sam*** | 2018-10-23 | |
| 항상 노고에 감사드립니다. 회사가 2018.06.29에 사업을 개시하였을 경우 사업자등록전 매입세액공제 관련 문의드립니다. 질의1) 종료 20일 이내에 사업자등록 신청을 한다면 등록신청일로부터 공급시기가 속하는 '과세기간 기산일까지 역산한 기간 내의 것'은 제외한다.라는 내용이 있는데 7/15에 사업자등록을.. | |||||
| 34,933 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 개인사업자...신용카드발행매출은 없고 현금영수증 발행매출만 있어도 신용카드발행세액공제가 부가세 신고시 가능한가요? | |||||
| 34,932 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 부가세 신고시...구매확인서를 가지고 내국신용장.구매확인서 전자발급명세서를 작성시...발급일자를 적는부분은 구매확인서의 구매일자를 적나요? 아니면 확인일자를 적나요? 그리고 발급일자와...영세율매출세금계산서 끊은 날짜는 다를수도 있나요? | |||||
| 34,931 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 개인사업자는 개인사업자용 카드가 아닌 개인대표자 카드도 부가세 매입세액공제 가능한가요? | |||||
| 34,930 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-23 | |
| 화물운임(예 : 대신정기화물)을 카드영수증으로 받았습니다...부가세 신고시 부가세 매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 34,929 | 영업권 매각시 분개 | 법인세 | ev7*** | 2018-10-22 | |
| 휴대폰매장 법인사업자 2016년 취득 영업권 50.000.000 원 매년 상각하여 잔존30.000.000원 남아있고 2018년 매각 20,000.000 보통예금 20.000.000 영업권 30,000.000 무형자산처분손실 10,000.000 영업외비용 무형자산처분손실처리하는 것인가요? 비용인정 되는건가요? 무형자산처분손실 없는것인지요?.. | |||||
| 34,928 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-10-22 | |
| 업종코드 552108을 쓰고 있습니다. 개인사업자입니다. 1. 그러면...냉장고는 자산 계정과목을 무엇으로 써야 할까요? 정률법으로 해야 하나요? 정액법으로 해야 하나요? 몇년인가요? 2. 커피머신 및 카페집기류로 15,000,000 매입세금계산서를 받았습니다...부가세 공제는가능한가요? 계정과목을 무엇으로 해야 할까.. | |||||
| 34,927 | 이자율 스왑 분개 방법 | 전표분개 | mmm3*** | 2018-10-22 | |
| 장기차입금이며 변동금리 적용되던 금융기관 대출액에 대해서 이자율 스왑 계약을 하였고 변동금리보다 현재 적용되는 이율이 높아서 생기는 손실이 발생하였습니다 현재 장기차입금으로 되어있는데 파생금융부채로 변경해야하는지와 변동금리 적용 이자와 이자율 스왑으로 발생하는 이자의 차액을 구분해야 하는지 예를.. | |||||
| 34,926 | 사업소득과 근로소득이 함께있는 경우의 세액공제 | 종합소득세 | kpb*** | 2018-10-22 | |
| 2017년 종합소득세를 기한후 신고하려 합니다 사업소득금액은 20,840,726원 근로소득금액은 1,860,000원(총급여 5,600,000원) 국민,건강보험외에 보장성보험료 1,500,000원정도 교육비(본인대학원)5,450,000원 신용카드등 22,000,000원정도 주택임차차입금 1,345,775원 이 있습니다. 이러할 때 세액공제금액만.. | |||||
| 34,925 | 현금매출명세서 작성요령 | 부가가치세 | urus*** | 2018-10-22 | |
| 안녕하세요. 현금매출명세서 상의 세금계산서 금액에 대해 문의드립니다. 저희가 비품을 매각하면서 세금계산서를 발행했습니다. 공급가액 : 64,647,458원 부가세 : 6,464,746원 공급대가 : 71,112,204원이며, 미수금(차변) 71,112,204원 감가상각누계액(차변) 230,075,721원 비품(대변) 230,430,131원 유형자.. | |||||
| 34,924 | 개인사업자 기장의무 판단 | 종합소득세 | kym*** | 2018-10-22 | |
| 개인사업자입니다 올해 사업장2곳오픈(전년도 근로소득만) A사업장매출:1억3천(8월오픈) B사업장: 5천(10월오픈) (둘다 음식점) 질문1) 이런경우 합쳐서 기장의무 판단해야하는지...(월환산은 없는건지...) 질문2) 합쳐서 1억5천 넘으면 복식장부해야 한다고 들었는데 추계로는 못하는지...2.6배 적용해서 신.. | |||||
| 34,923 | 전자세금계산서 가산세 | 부가가치세 | whr*** | 2018-10-22 | |
| 법인사업자이며 9월세금계산서를 지금 끊을라고 하는데 전자세금계산서 지연발급가산세 (1%) 인가요 ? 전자세금계산서 지연전송가산세 (0.5%)인가요 ? | |||||
| 34,922 | 구리스크랩 매입 | 부가가치세 | bsegst0*** | 2018-10-22 | |
| 구리스크랩 매입이 있는데 매출은 세액공제를 해주잖아요 근데 매입은 서식따로들어가고그런건 없나요? 구리스크랩통장에 매입한거 돈 이체한내역은있어서 매입은 확실히 공제받을수 있긴합니다. (세금계산서받음) | |||||
| 34,921 | 12월말일 기준 공정률에 따른 제품매출액?? | 결산 | hwant*** | 2018-10-22 | |
| 제조업 분개 질문 2018-10-22 11:18:47 hwant*** 제조업 분개 질문 합니다..예를들어... 아래의 내용의 12월31일 결산분개 요청합니다. 2018년 4월1일 계약 계약금액 500만원 / 예상제조원가 400만원 / 예상순이익100만원 예상제조원가 내역 원재료 1,600,000 가공비 1,850,000 기타경비 .. | |||||
| 34,920 | 매입관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2018-10-22 | |
| 법인사업자 이구요. 매입을 종이로 받았는데(개인사업자라) 9/10일 220만원 확인해보니 그 개인사업자가 2018-07-01날짜로 간이과세자로 바뀌었습니다. 전화해서 물어보니 10/23일날 간이과세자 포기를 하겠다고 하는데요. 이럴경우 이 매입세금계산서는 처리를 어떻게 해야하나요? 알기론 간이과세자를 포기.. | |||||
