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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,064 | 재질문드립니다. | 연말정산 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 연말정산후...연말정산에 대한 원천세 신고시....비과세제외한 금액으로 신고해야 하나요? 비과세 제외하고...제출비과세만 포함한 금액으로 귀속/지급2월 ==> 3월 10일까지...원천세 (연말) 신고하는것이 맞나요? 제출비과.. | |||||
| 37,063 | 금융리스 회계처리 오류 | 전표분개 | w11*** | 2019-03-05 | |
| 2017년 부터 법인차량을 금융리스 하였습니다. (차량명의는 파이낸셜사이고 차량에 대한 세금계산서는 발급 안함) 금융리스는 리스 개시일부터 자산으로 인식하여 감가상각하고 이자부분은 비용처리하는 걸로 알고 있는데, 작년 회계처리에는 선급금과 이자포함 금융리스한 금액 모두를 기타보증금으로 잡아놓고 다.. | |||||
| 37,062 | 원천세 환급 문의 입니다. | 원천징수 | tax*** | 2019-03-05 | |
| 안녕하세요. 원천세 환급 문의입니다. 연말정산시 환급이 발생하면 부속서류를 작성하여 환급신청하는 것으로 알고 있는데 연말정산이 아닌 세액을 잘못 기재하여 수정신고를 하려고 합니다. 즉, 근로소득은 10000원만 납부해야 하는데 수기로 20000원을 잘못 기재하여 신고하여 이 신고에 대한 수정신고를 .. | |||||
| 37,061 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 장기대여금은 비유동자산이 아닌 투자자산으로 가는건가요? | |||||
| 37,060 | 재질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 과세와 면세 겸염업종입니다..개인사업자입니다. 면세매출이 누락이 되었습니다..부가세가 포함안되어있는 면세매출인데요.. 18년 상반기 면세매출이 누락되어있는데요…상반기 전자매출계산서에 대해서 ...작성은 18년 3월 => 발급/전송은 18년 11월에 ==>19년 3월에 수정신고를 한다면,,,가산세가 무엇무엇이 .. | |||||
| 37,059 | 특수관계인대여금에대한이자 (재질문) | 법인세 | ey11*** | 2019-03-05 | |
| 아래문의에 대한 재질문 입니다. 대여금이자를 매년매년 미수금/미수수익계상후 익금불산입 유보처분으로 세무조정을하여 5년치가 쌓여져있습니다.;;; 이금액들은 실제 2013~2017년의 미수이자분 인대 아래 세무조정대로라면 5년치 익금불산입분을 18년도세무조정시 일괄 익금산입 기타사외유출 처.. | |||||
| 37,058 | 강사료 사업소득 지급시기 의제 적용 문의? | 종합소득세 | spc*** | 2019-03-05 | |
| 학원의 강사에게 강사료를 지급하고 사업소득으로 신고를 합니다. 학원의 강사료는 연말정산대상 사업소득이 아닌 관계로 지급시기의제 규정이 적용되지 않는다고 알고 있습니다. 이에 따라 2017.12월 귀속 강사료를 2018.1월에 지급하고.. 지급명세서는 지급시기가 속한 2018년으로 2019.03.10일까지 제출해도 되는것.. | |||||
| 37,057 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 불량제품이 무상재수입이 되었습니다...세관장을 통해서 들어왔구여.... 그러면...계정과목을 무엇으로 잡아야 할까요? 세관장 관세와 부가세만 현금지불로 잡고...나머지금액은 어떻해 처리해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 수출하는 경우엔 어떻해 회계처리를 해야 하나요? 그리고 수입하는경우엔 어떻해 .. | |||||
| 37,056 | 농업회사법인 본점.지점관련 질문 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-03-05 | |
| 본점과. 지점 합산해서 시산표를 뽑는데요 1.지점 토지를 사서 건물을 지었는데 세금계산서를 본점으로 받고 돈을 지급했다면 문제가 되는지요 2.회계처리상 본점에서 지점으로 보내서 처리가 가능한지? 3.물품대금 본점것을 지점으로 보내면 회계처리는? | |||||
| 37,055 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-03-05 | |
| 가산세가 0.025% 변경되었다고 하던데요...언제부터 변경된 가산세 적용이 되는건가요? | |||||
| 37,054 | 대손충당금및 대손금조정명세서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-05 | |
| 안녕하세요 대손충당금및 대손금 조정명세서 2번 대손금조정의 당기손금계상액은 결산시 대손상각비/ 외상매출금(채권)일떄만 적어주는것인지 문의드립니다. 대손상각비/대손충당금 설정금액도 적어줘야하나요? | |||||
| 37,053 | 파산채권의 대손금 귀속시기 문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-05 | |
| 2016년 거래분에대하여 거래상대방이 2017년도에 파산하였습니다. 이경우 2017년 채권전체금액에대하여 대손금처리하지못한경우 소멸시효 완성시기에 대손처리가 가능한지 문의 드립니다. | |||||
| 37,052 | 법인세 서식장석 문의 입니다. | 법인세 | ey11*** | 2019-03-05 | |
| 안녕하세요 퇴직연금부담금 조정명세서 작성 문의 드립니다.(외감업체 입니다.) 퇴직급여충당금 100.000 국민연금전환금(20.000)원으로 재무제표상에 표기되어 있습니다. 이경우 퇴직연금 부담금 조정명세서에 14.번 기초퇴직연금충당금등 및 전기말 신고조정에의한 손금산입액에 100.000원이들어가는것.. | |||||
| 37,051 | 외화통장 12/31일관련 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2019-03-04 | |
| 선입선출법으로 법인외화통장을 맞췄습니다. 12/31일 날짜로 기준환율로 다시 표기를 해야하는건 아니죠? 아니면 그냥 선입선출법으로 잔액 그대로 남은걸로 두면 되는건가요? | |||||
| 37,050 | 법인 운용리스차량 기간만료전 승계시 회계처리 ? | 법인세 | nimi*** | 2019-03-04 | |
| 1. 사실관계 약정서상 계약기간 2015.6.9~2019.6.5 차량가액 97,282,660 약정서상 잔존가치 33,670,000 월 리스료 2,160,000 임차보증금 10,426,000 2017년부터 업무용승용차 비용처리함 (감사상각비 상당액과 관련비용) 2018.9.20 중도 승계함 승계후 캐피탈에서 양수인에.. | |||||
