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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,288 | 전환사채 세무조정 | 법인세 | sun9*** | 2019-03-13 | |
| 당사에서 전환사채를 발행하고 아래의 예시와 같이 회계처리하였습니다. (건설자금이자입니다. 회계처리는 회계감사를 받았기 때문에 적정하다고 가정.) 1. 전환사채 발행일 (2018.2.10) (차) 현금 900 사채할인발행차금 100 전환권조정 50 선급이자 .. | |||||
| 37,287 | 부동산 입찰보증금계정알고싶어요 | 계정과목 | jeno*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 세무사사무실초보입니다. 신생 법인회사이며 부동산매매,임대,경매하는회사인데요. 통장 내려받는데요 부동산입찰보증금이나 경매에 입금하는 것을 어떤계정을 써야 할지 모르겠어요. 도와주세요. 또한 이 회사에서 주택을 경매를 받았는데요 이 집을 어떻게 회계적으로 설정해야할지 모르겠어요. | |||||
| 37,286 | 본지점 이동 분개 ? | 계정과목 | nimi*** | 2019-03-13 | |
| 1. 사실관계 - 지점 임차료가 본점 사업자로 세금계산서가 발행됨. 본점 법인 통장에 지점 다음달 임차료 일부까지 포함되어 입금됨. - 본점 세금계산서 발행 분개 차> 지급임차료 600,000 대>미지급금 660,000 차>부가세대급금 60,000 - 본점 법인통장에 입력.. | |||||
| 37,285 | 퇴직금 관련 조정 문의 입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 2018년이 1기인 회사입니다. 12.31일자 퇴직급여 : 132,174,918 / 퇴직급여충당부채 : 132,174,918 퇴직연금에 납입한 퇴직연금 운영자산 : 132,174,918 1. 위의 내용으로 당기에 퇴직금을 지급한 사람이 없다는 가정하에 첨부된 내역이 맞는지 확인 부탁드립니다. 2. 또한, 2018년 .. | |||||
| 37,284 | 운반비 세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 상품 10,000,000(부가가치세 별도)를 매입하고, 운반비 \400,000은 법인B에게 현금으로 지급하였습니다. 이 경우 법인B가 매출세금계산서를 끊을 때 공급가액에 운반비 \400,000도 포함이 되어서, 부가가치세도 납부해야만 하나요? 즉, 차)외상매출금 11,000,000 / 대)상품.. | |||||
| 37,283 | 개인사업자 경매 회계처리 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2019-03-13 | |
| 빌려준돈 떼여서 신용정보회사를 통해서 법원경매로 돈을 받았습니다. 원금이 2500만원이고 이자등이 붙어서 3100만원 정도 받았습니다. 3100만원중 840만원은 신용정보수수료25%지불하고 주민번호로 세금계산서를 받았습니다. 경매법원 비용이 820만원정도 들었는데 그건 별도로 돈을 지급받았습니다. 위와같이 돈을 받은거.. | |||||
| 37,282 | 주식 등 변동 상황명세서 작성 문의 | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 주식 등 변동 상황명세서 작성 문의입니다. 1기 법인으로 모회사가 주식 100%를 가지고 있습니다. 이경우 지배주주와의 관계에 특수관계법인으로 작성하는게 맞나요? 그리고 1기 일때 첨부된 파일대로 작성하는것이 맞는지 확인 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 37,281 | 결손금 소급공제 후 환급받은 법인세 분개 및 처분 | 법인세 | sj30*** | 2019-03-13 | |
| 2016년에 법인세를 100만원 지방소득세 10만원을 납부하고 2017년에 결손이 크게나서 2016년에 납부했던 법인세와 지방소득세를 2018년 4월에 법인통장으로 환급받았습니다. 이때 법인세 환급분개를 차 보통예금 100만원 / 대 전기오류수정이익 100만원 (법인 지방소득세도 동일하게 분개) 법인 조정에서 .. | |||||
| 37,280 | 법인 성실신고대상사업자 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-03-13 | |
| 먼저질문 감사합니다.2018년 개인사업자 폐업 2018년 중도 법인사업자 신규로 내었는데 대표이사가 같고 법인지분도 특수관계포함 50%넘고 개인이 법인전환이라 함은 정확히 어떤뜻인지 관계법령을 보아도 알쏭달쏭 하네요 1.종업원은 그대로 개인에서 법인으로 옮겨졌고(현재 종원업10면대표이사포함) 2.유형고정자산은.. | |||||
| 37,279 | 지연이자 세무조정 여부 | 법인세 | lalapalooz*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 2018년에 토지를 매입하면서 토지대금을 지연해서 지급하여 지연이자를 추가 지급하였습니다. 2018년 법인세 세무조정을 하면서 가지급금에 대한 업무무관지급이자 세무조정을 하려고 하는데, 위에서 발생된 지연이자도 포함하여 계산해야 하는지요? 답변 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 37,278 | 조정 문의 입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요. 조정 관련 문의입니다. 1. 저희 법인이 손익계산서상 1000원인데 잘못 기재하여 2000원으로 계상하고 감사보고서까지 끝냈습니다. 감사보고서로 인해 재무제표는 변경을 할 수 없다고 하여 조정쪽에서 1000원에 대한 세무 조정을 하려고 하는데 손금산입(유보)로 하자니 당기는 소득금액에서 제외되어.. | |||||
| 37,277 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-13 | |
| 법인사업자입니다. 헷갈려서 문의드립니다. 1. 퇴직연금 DC에 대해서 운영자산수수료/자산관리수수료는 법인회사비용으로 처리가능하고, 별도의 세무조정이 없는것 맞나요? 2.퇴직연금 DC에 지연이자수입..지연이자로 돈이 들어온것은…법인수익하고 상관없이 아무처리를 안하는것이 맞나요? | |||||
| 37,276 | 주식등변동상황명세서 다시 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-03-13 | |
| 17년도를 수정해야 한다고 하셨는데요. 그러면 17년도 주식등 변동상황명세서와 법인세과세표준 및 세액신고서만 제출을 하면 되나요? 이때 가산세액계산서까지 같이 제출하는건가요? 만약 결손금이 있다면.. 그래도 가산금을 내야 하나요? | |||||
| 37,275 | 추가수당 관련 | 급여 | toddlz*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 수당관련해서 계산한게 맞는지 확인부탁드려요 예) 월급 240만원 인 A씨 월~금 오전 9시 부터 오후 11시 토~일 오전 10시 부터 오후 6시30분 점심시간 1시간 30분 , 저녁시간 1시간 일경우 월~금 경우: 시급 11,483 * 150% * 3시간30분(연장근무) =60,285.75 원 * 5일 =301,428원 토~.. | |||||
| 37,274 | 운용리스차량 자산취득 관련 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 18년중 운용리스 기간이끝나 법인명의자산취득이 이루어졌습니다. 업무용승용차관련비용명세서에 각각 리스/회사일때로 비용구분하여 따로 작성해주어야하는지 한코드로 통일하여 합산하여 작성해야하는지 문의 드립니다. | |||||
