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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,303 | 이자비용 세무조정 문의 | 법인세 | sun9*** | 2019-03-14 | |
| 2017년도에 A라는 회사가 당사에 이행보증금 10억을 예치했습니다. 당사는 10억을 정기예금했으며 10억의 이자소득에 대해서 A라는 회사에게 돌려주기로 약정을 체결했습니다. 당사는 2018년도 정기예금 10억을 해지하면서 이자소득 900만원이 발생하였고 그 900만원을 A회사에게 돌려주며 이자비용으로 처리하였습니다.. | |||||
| 37,302 | 고용산재 보수총액신고문의 | 고용보험 | huipa*** | 2019-03-14 | |
| 건설업 고용산재 보수총액신고와 관련하여 문의드립니다. 1. 본사, 현장 상관없이 건설업이면 3월말까지 신고인가요? 아니면 본사는 15, 현장은 3월말인가요? 2. 하도급만 있어서 현장은 따로 확정,개산 할게 없다면 이때 본사관련 보수총액신고도 3월말까지 인가요? | |||||
| 37,301 | 주식변동명세서 문의 | 법인세 | tax*** | 2019-03-14 | |
| 안녕하세요. 질의에 대하여 아래의 답변을 받았는데요 [ 자회사의 주식등변동상황명세서의 주주는 모회사 한명인 것이고, 모회사가 지배주주이므로 지배주주와의 관계에서는 본인으로 기재하는 것입니다.] 본인으로 기재하니까 지배주주가 영리법인이기때문에 지배주주와의 관계에서 본인으로 선택이 .. | |||||
| 37,300 | 주식변동상황명세서 작성문의(재질의) | 법인세 | ey11*** | 2019-03-14 | |
| 제가 문의 드렷던것은 개인사업자가 개인의명의가아닌 사업자로 법인의주주인경우 어떤구분을 해야하는지 문의드린것이였습니다. 주식등변동상황명세서 작성문의 2019-03-13 22:08:17 ey11*** 안녕하세요 이번주주변동이 있어 주식등변동상황명세서를 작성중 영리법인/비영.. | |||||
| 37,299 | 첫 외부감사 진행 적정의견 | 결산 | vfmerc*** | 2019-03-14 | |
| 안녕하세요. 저희 회사가 이번에 처음으로 외부감사를 진행했는데요. 기초재고는 감사를 받지 않은거라(기말은 문제없음) 처음에는 적정의견을 줄 수 없다고 하는데 이말씀이 맞는건지 궁금합니다. 어느 회사나 기초재고 감사가 안된 회계감사 처음에는 적정을 받을 수 없는지요. | |||||
| 37,298 | 업무용승용차 문의 드립니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-14 | |
| 안녕하세요. 업무용 승용차 조정 관련 문의 입니다. 저희 법인이 렌트카를 10일, 2일 등 수시로 이용하고 있는데요 1.이러할 경우 각각 업무용 승용차에 해당한다면 짧은 일수로 렌트한 차량도 업무용 승용차 조정명세서에 반영을 해야하는건가요? 2. 해야한다면 차량 보유 월에 따라 금액을 재 계산해야 하는.. | |||||
| 37,297 | 소득금액 합계표 문의입니다. | 법인세 | tax*** | 2019-03-14 | |
| 안녕하세요. 이자수익을 손익계산서에서 과대 계상하고 단기매매증권 평가이익을 이자수익으로 계상한 상태입니다. 이럴 경우 (이자수익 / 손금산입 /유보발생) (단기매매증권 / 손금산입 / 유보발생) 이렇게 입력하는것이 맞는지 문의 드립니다. 캡쳐본 첨부합니다. 또한, 자본금과 적립금 명세서에서 위 .. | |||||
| 37,296 | 주식변동명세서 작성문의 | 법인세 | tax*** | 2019-03-14 | |
| 안녕하세요. 주식 등 변동 상황명세서 작성 문의입니다. 1기 법인으로 저희는 자회사입니다. 모회사가 주식 100%를 가지고 있습니다. 1. 이경우 지배주주와의 관계에 특수관계법인으로 작성하는게 맞나요? 2. 그리고 1기 일때 주식 관련입력할때 유상증자 등의 이유가 아니라 기초에 처음부터 입력하는 것이 .. | |||||
| 37,295 | 개인복식부기사업자 고정자산매각매출 | 부가가치세 | han5*** | 2019-03-14 | |
| 안녕하세요 당사는 과세,면세사업을 겸하는 개인 복식부기 제조업체입니다 1)2018년7-12월 과세매출: 5천만원 2)2018년7-12월 면세매출: 4천만원 3)2015년구입 기계장치 : 5천만원 4)2018년7월에 3)의 기계장치 4천만원(부가세별도)에 매각(매출세금계산서 발급) 5)2018년8월에 매입세금계산서8천만원(부가세별도) .. | |||||
| 37,294 | 소득구분계산서 작성시 감면대상 관련 문의 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-13 | |
| 중소기업특별세액 감면과 관련하여 소득구분계산서 작성시 감면대상 항목과 감면제외 항목에 대하여 질문 드립니다. 기본적인 책자에 나열되어있는 부분들은 알지만 책자에 서술되지 않는 항목들에대해서 문의 드립니다. 영업외 수익 중에서 다음 항목들이 감면대상 항목 과 제외 항목을 구분해 주시면 감사드리겠습니.. | |||||
| 37,293 | 주식등변동상황명세서 작성문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요 이번주주변동이 있어 주식등변동상황명세서를 작성중 영리법인/비영리법인/개인으로 구분되어있습니다. 서식작성방법설명에는 개인의경우 주민등록번호를 기재하게되어있는대 개인사업자가 법인의 주주인경우에는 어떤항목으로 구분하여주어야하는지 문의드립니다. (사업자번호를 기재하면 될.. | |||||
| 37,292 | 공사관련 사업양도양수시 회계처리 | 전표분개 | se*** | 2019-03-13 | |
| A건설사에서 준비중이던 오피스텔 분양사업의 사업권양도양수계약으로 저희회사에서 A건설사의 투입한 건설용지와 모델하우스관련경비,시장조사제반비용등을 지급하고 양수 받았습니다. 참고로 세금계산서등의 교부는 없었습니다. 이런경우 건설용지는 건설용지로 계정으로 자산처리하면 될듯한데 모델하우스투입비용과 제.. | |||||
| 37,291 | 시행사문의 | 법인세 | rmsidsk*** | 2019-03-13 | |
| 시행사가 토목관련해서 인력업체를 사용한 금액이 있는데 이걸 원가로 산입해야하나요 아니면 그냥 외주공사비로 넣어야하나요 ? 짓는중에 들어가는 금액이니 원가에 산입해야하나 싶은데 ...ㅠㅠㅠ 헷갈리네요 ㅠㅠ | |||||
| 37,290 | 직원차사고 보상금비용 | 전표분개 | gns*** | 2019-03-13 | |
| 건설현장직원 다쳐서 일은 할수없어서 보상금으로 2천만원을 지급했습니다 이경우 경비인정이 되는건지 근로소득으로 봐야하는지 경비인정이 되는경우 계정과목은 복리후생비를 잡아야하나요?? | |||||
| 37,289 | 숫자표기 | 전표분개 | ty8*** | 2019-03-13 | |
| 안녕하세요? 1억2천만원을 회계상 숫자로 표기하면 120,000,000처럼 0이 세개 붙을때마다 쉼표를 붙이는데요. 이 행위를 '천단위마다 쉼표를 붙인다.'라고 표현하나요? | |||||
