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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,483 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-21 | |
| 차량수리 공급가 5,000,000 부가세 500,000 매입세금계산서 끊겼습니다. 본인부담금 900,000 거래처에 지불하였고…나머지 차액은 보험회사에서 거래처에 지불하였습니다.. 그러면 회계처리/분개가 어떻해 되나요? 법인결사시 세무조정이 있나요? | |||||
| 37,482 | 고용증대세액공제문의 | 법인세 | ey11*** | 2019-03-21 | |
| 안녕하세요 상시근로자수를 계산할때 총상시근로자수증가 : 0.75 청년근로자증가 : 0.00 청년외상시근로자 증가 : 1.33 인경우 0.75명으로 세액공제 받는것으로 알고있습니다. 반대로 총상시근로자 0.75 청년상시근로자 1명 청년외근로자증가 : 0.00 인경우에도 0.75명으로 세액공제하여야.. | |||||
| 37,481 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-21 | |
| 고용증대세액공제와 중소기업특별세액감면 연구인력개발비세액공제 3가지다 중복 적용공제가 가능한가요? | |||||
| 37,480 | 임차보증금 관련 | 결산 | peac*** | 2019-03-21 | |
| 2015년도에 임차보증금이 발행였습니다. 그리고 2018.10월경 건물이 경매에 넘어가면서 아에 그돈을 못받게 되었습니다. 그금액이 60,000,000원 되는데, 이런경우 회계처리는 어떻게 해야하며(분개) 세무처리로는(조정) 또 어떻게 해야할지 막막하네요. 완전초보라.. 자세한설명 부탁드립니다. | |||||
| 37,479 | 법인대표관련 하여 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2019-03-21 | |
| 18년에 설립된 법인입니다. 12.31까지가 회계년도라 19.3.31일까지 법인세 신고하는 곳입니다. 지금 이시점에서 대표가 바뀐다고 하는데(주주에서도 변동이 있는것 같습니다.) 이렇게 대표가 바뀌는 경우 가수금이나 가지급금(많은 경우) 18년도 사업에 대한 귀속의 책임은 18년도 대표에게 있는것이 맞나요.. | |||||
| 37,478 | 매출채권포기 접대비처리 관련문의 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-21 | |
| 법인의 2012년도의 세금계산서발행 외상매출 채권입니다. 30,000,000원 일때 이금액을 포기하고 접대비로 처리하고 싶은데요 2018년 귀속에 처리해도 될까요? 원칙은 2015년귀속분에 처리해야하는 것으로 알고있습니다만...... 수고하세요 | |||||
| 37,477 | 안분 분개 | 부가가치세 | rmsidsk*** | 2019-03-21 | |
| 딱 불공제 매입세액만큼 합잔에서 부가세 대급금이 남네요 ... 부가세 분개하는 법을 대체 모르겠어요 ㅠㅠ 해당계정 / 부가세대급금 인가요 ? 해당계정의 금액에서 불공만큼을 어떻게 계산하죠 ? 헷갈립니다 . 살려주세요 ㅠㅠㅠ | |||||
| 37,476 | 법인대표의 대여금 상환이자 | 법인세 | misi*** | 2019-03-21 | |
| 법인회사의 대표이사 대여금상환시 이자 소득 27.5%(지방세포함)에 납부한 부분에대해 법인세결산할때 원천납부세액으로 법인세 환급받을수 있는지요? 수고하십시오. | |||||
| 37,475 | 퇴직금 계산시 미사용 연차 수당반영하여 평균임금에.. | 퇴사 | csbes*** | 2019-03-21 | |
| 안녕하세요~! 퇴사 하신 분의 퇴직금을 계산하려고 하는데..(1명) 인터넷 찾아봐도 도통 비슷한 케이스도 잘 못 찾겠어서 질문 드립니다. 상황 설명을 먼저 드리겠습니다. (171023 입사 ~ 190308 퇴사) ★ 17년 10/23 입사 ~ 18년 10/22 (1년) - 만근 연차 11개 발생 연차 11개 중 그 동안 5개 .. | |||||
| 37,474 | 무형자산손상차손 | 법인세 | bukan*** | 2019-03-21 | |
| 외부감사중 무형자산인 영업권을 무형자산손상차손으로 전액 영업외비용 으로 처리했습니다. 1. 영업권을 감가상각 하지 않고 무형자산손상차손으로 처리한 이유 2. 무형자산손상차손의 세무 조정은 어떻게하나요? 항상 많은 도움 감사드립니다. | |||||
| 37,473 | 제조업체 원가배분은 어떻게 계산하나요?? | 결산 | k9830*** | 2019-03-21 | |
| 제조업체 원가배분은 어떻게 계산하나요?? | |||||
| 37,472 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-21 | |
| 차입금상환수수료는 이자비용에 가깝나요? 아니면 지급수수료에 더 가깝나요? | |||||
| 37,471 | 렌트차량 감가상각비상당액추인액 (재문의) | 법인세 | ey11*** | 2019-03-21 | |
| 손금산입 익금불산입항목의 소득처분 구분은 세가지밖에 나오지 않는대요 1.유보(발생) 2.유보(감소) 3.기타(잉여금증감) 혹시 기타로 추가해서 작성하는 방법이 있는건가요? 업무용승용차 감가상각비상당액추인 2019-03-20 21:00:19 ey11*** 2017년도 렌탈차량에대한 업무용승용차 감가.. | |||||
| 37,470 | 단위단원가 | 법인세 | k9830*** | 2019-03-21 | |
| 완성품환산량 단위당원가는 제품단위당 원가랑 같은건가요? 제품단위당 원가로 해야 가격이 싸지는건가요? | |||||
| 37,469 | 외상매출금 포기 | 전표분개 | juliana*** | 2019-03-21 | |
| 법인입니다. -채무조정합의서- "거래처 회사경영상의 어려움으로 은행권워크아웃진행과 신규투자자의 요청사항으로 부득이 지급해야할 채무에 대해 아래와 같이 합의한다." 외상매출금의 20%를 탕감해준다는 채무조정 합의서를 작성했습니다. 20%에 탕감하는 금액은 148,300,000입니다. 탕감한 금액에.. | |||||
