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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 37,588 | 2016년이후 취득법인차량 감면안받을때 의제상각비 계.. | 법인세 | cat*** | 2019-03-26 | |
| 답변 고맙습니다 그런데 추가문의가 있습니다 종전질문: 2016년 이후 취득한 법인차량의 감가상각비를 장부에 계상안하고 싶다면 2018년도 감가상각범위액 만큼 의제상각비로 반영해야만 하나요? 질문자님 말씀대로 의제상각비로 계상해야 합니다. 추가문의1: 위와 같이 답변주셨는데 세액감면을 받지.. | |||||
| 37,587 | 모바일 기프티콘 등 상품권 관련 | 장부 | vmsl*** | 2019-03-26 | |
| 안녕하세요 문의드립니다. 1. 행사를 통하여 당첨된 직원에게 카카오톡 기프티콘을 보내주려합니다. 결제는 법인카드로 할거구요~ 이런 경우 회계처리와 영수증 관련하여 문제가 없나요? 또한 기프티콘으로 주되 케익, 커피 등을 주는 경우와 스타벅스3만원권, 문화상품권으로 주는 경우도 같은가요? 2.. | |||||
| 37,586 | 이월결손금 재질문 입니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-26 | |
| 그러면 세무사님... 2016년 과 2017년 라인에 가서 당기공제액으로 각가 입력해주시라는 말씀이신지? 아니면 2018년도 라인에가서 3,000,000원 2018년2번째 라인만들어서 16,500,000원 이렇게 입력하시라는 말씀이신지요? | |||||
| 37,585 | 자본금 증자관련 재질의 | 법인세 | nimi*** | 2019-03-26 | |
| 자본금 증자시 부대비용 회계처리 ? 2019-03-25 19:22:20 nimi*** 자본금 증자시 취등록세, 등기비용의 회계처리와 상각방법 궁금합니다. 2019-03-26 09:11:12 전문가상담 > 세무 > 법인세 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드.. | |||||
| 37,584 | 업무용승용차 관련 재질문 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-26 | |
| 결손시에도 강제상각하시라고 말씀하셨는데요 그러면 자차인경우에 장부가액이 1천원이고 상각금액이 없을경우에는 관련비용이라도 해야한다는 뜻인가요? | |||||
| 37,583 | 계산서 합계표 가산세 | 부가가치세 | tax*** | 2019-03-26 | |
| 안녕하세요, 계산서 합계표 관련 가산세 문의 입니다. 매입의 경우 가산세가 없는 것으로 알고 있는데 세액이 없는 계산서의 경우 제출한 합계표와 금액이 다른경우 가산세가 있는지 문의 드립니다. 또한, 금액은 같으나 사업자 번호를 잘못 입력한경우 가산세가 발생하는지 문의 드립니다. 감사합니다... | |||||
| 37,582 | 대손세액공제 추징 | 법인세 | spit*** | 2019-03-25 | |
| 2017년 대손세액공제를 받고 부가세 환급을 받았습니다. 법인세 신고할 때도 나머지 부분 대손상각비 처리하였습니다. 2018년 세무서에서 대손세액공제 시기가 지나서 대손세액공제를 받을수 없다고 해서 해당금액을 추징하였습니다. 부가세는 추징하지만 대손사유는 인정되므로 대손세액공제 받았던 금액만큼 대손상.. | |||||
| 37,581 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2019-03-25 | |
| 법인사업자입니다. 중소기업 법인은 업종상관없이..이월결손금 100% 공제가 가능한가요? 이월결손금 80%? 인가...공제는 대기업만 해당이 되나요? | |||||
| 37,580 | 법인카드해외사용 | 법인세 | hks1*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요 답변에 항상 감사 드립니다. 법인세 신고도움 서비스에 법인카드 해외 사용분이 나타났습니다. 1.해외사용내역은 어떻게 알수 있느지요 2.해외사용분은 장부에 반영이 안되어있는상태입니다. 3.만약 개인적인 사용이라면 회계처리와 세무조정을 어떻게 할까요? | |||||
| 37,579 | 국고보조금 감면 | 법인세 | juliana*** | 2019-03-25 | |
| 법인입니다. 국고보조금은 소득구분에서 개별로 처리하는지 궁금합니다. | |||||
| 37,578 | 외부감사법 | 법인세 | ty8*** | 2019-03-25 | |
| 안녕하세요? 1. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에 보면 한국채택국제회계기준을 적용하는 회사의 감사보고서의 제출기한이 정기총회 개최 1주전이라고 나와 있는데요. '정기총회'라 함은 주주총회를 뜻하는 것인가요? 2. 외부감사대상법인이 감사보고서 제출기한을 어기면 어떤 패널티를 받.. | |||||
| 37,577 | 이월결손금계산서 및소득구분계산서 문의 올립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2019-03-25 | |
| 스마트a 입니다. 사업연도 발생액 감소내역 잔액(계) 2016.12.31 3,000,000 0 3,000,000 2017.12.31 35,000,000 0 35,000,000 위사항일때 2018년도에 각사업연도소득금액이 20,000,000원 발생하여서 이.. | |||||
| 37,576 | 자본금 증자시 부대비용 회계처리 ? | 법인세 | nimi*** | 2019-03-25 | |
| 자본금 증자시 취등록세, 등기비용의 회계처리와 상각방법 궁금합니다. | |||||
| 37,575 | 2016년이전 취득한 자동차와 2016년 이후 취득한 차량.. | 법인세 | cat*** | 2019-03-25 | |
| 문1.2016년이전 취득 법인자동차는 강제 상각이 아닌가요? 그러면 상각해도 안해도 회사의 선택인가요? 문2.2016년이전 취득 자동차가 임의상각이라면 2018년도 장부에 감가상각을 계상하지 않는다면 감가상각비 제외하고 차량보험료,유류대 포함해서 천만원까지 운행기록부 작성안해도 100프로 비용인정되나요? 문.. | |||||
| 37,574 | 법인세환급분관련하여 | 법인세 | peac*** | 2019-03-25 | |
| 2017년에 법인세비용을 안잡고 2018년초에 잡손실로 잡고, 4월경에 약1억원가량의 법인세및 지방소득세를 납부했는데, 아시 수정신고를 하게 되면서 1억원가량의 세금을 다시 환급받았습니다. 내용이 이러하다보니 작년 법인세비용을 안잡아서 올해 2018년초에 (차)잡손실*** (대)미지급세금*** 이렇게 잡고.. | |||||
