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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 38,039 | 면세사업장 세금계산서 | 부가가치세 | ki*** | 2019-04-23 | |
| 안녕하세요 면세사업장(고유목적사업)인 회사입니다. 면세사업은 세금계산서를 발행하지 않는 걸로 알고있는데 예를들어 저희 회사에서 경비를 쓰고(ex책자인쇄, 현수막 인쇄, 복사용지 구입 등) 세금계산서를 받았는데 발행 발고 받는것도 세금계산서가 아닌 계산서 or 청구서로 받아야하나요? 그리고 면세사업장은 계.. | |||||
| 38,038 | 성실신고확인대상자 기준등에 관하여.... | 종합소득세 | krx*** | 2019-04-23 | |
| 1. 2018년귀속 가정 사업장A-도소매 매출 60억(대표자 A-단독대표) 사업장B-도소매 매출 없음-휴업(대표자 A,B-공동대표,지분율 반반) 사업장C-서비스 매출 없음-2018년개업(대표자 A-단독대표) 위경우 대표자 A는 소득세신고시 사업장A만 성실신고확인대상자로 보는것이 적절한가여? | |||||
| 38,037 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-04-23 | |
| 법인사업장입니다. 헷갈려서 다시 질문드립니다. 1. 법인이 부동산/임대업종인경우엔…임대하는 주소에 대하여..토지를 팔았다면…관련 부가세중개수수료는 매입세액공제가 되나요? 2. 부동산/임대업종인경우인데..임대하는 주소가 아닌 법인소유의 보유하고 있는 토지를 팔았고, 부동산중개수수료를 받았다면…부가세 매.. | |||||
| 38,036 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-04-23 | |
| 법인사업자입니다. 이번에 건물+토지를 구매하면서 부동산 중개수수료로 3,000,000매입세금계산서로 받았습니다. 그러면 건물 +토지로 안분계산해서 토지분은 매입세액불공제로 처리해야 하는걸로 아는데요.. 대략 계산해보니 중개수수료 3,000,000중(공제는 1,900,000/불공제는 1,100,000)으로 되었습니다. 그러면 부가.. | |||||
| 38,035 | 부가가치세 가산세 | 부가가치세 | yeepunda*** | 2019-04-23 | |
| 작년 2기 확정신고를 아예 하지 않아서 이번에 기한후 신고를 하였어요 근데 전자세금계산서 관련 가산세는 이미 전자로 제출되어있으니 안내도 되고 납부불성실 가산세만 내면 된다고 하던데요(판례로 나왔다고 들었는데...) 그게 맞는지요? | |||||
| 38,034 | 4개월짜리 공사를 시작하게 되었는데 | 원천징수 | cpf*** | 2019-04-23 | |
| 4개월짜리 공사를 시작하게 되었는데 계약서에도 선급금으로 나와 있고 1억을 먼저 받았습니다 그럼 세금계산서를 발행해도 되는지 또한 책에서 보니 선급금도 공급시기가 있다고 나오네요 사업자가 완성도 기준지급조건부로 예산회계법 제 68조의 적용을 받지 아니하는 건설용역을 공급함에 있어 도급인으로.. | |||||
| 38,033 | 책에서 보았는데 | 계정과목 | cpf*** | 2019-04-23 | |
| 책에서 보았는데 선급금 정산액 = 선급금액 * 기성부분의 대가 상당액/계약금액 이라고 나와있던데 선급금도 이러한 계산식에 의해 지급해야 하는건지 또한 기성부분의 대가 상당액이라는 말인 무슨 말인지 모르겠습니다 | |||||
| 38,032 | 결산조정 사항이라는 것이 결산할때 장부에 반영 안하.. | 원천징수 | cpf*** | 2019-04-23 | |
| 결산조정 사항이라는 것이 결산할때 장부에 반영 안하면 경비로 인정 안한다 그런 말인가요? | |||||
| 38,031 | 원사업자랑 발주자랑은 같은 말인가요? | 원천징수 | cpf*** | 2019-04-23 | |
| 원사업자랑 발주자랑은 같은 말인가요? | |||||
| 38,030 | 하도급대금의 지급(건산법 제34조, 하도급법 13의 2) | 계정과목 | cpf*** | 2019-04-23 | |
| 하도급대금의 지급(건산법 제34조, 하도급법 13의 2) 수급인은 도급받은 건설공사에 대한 준공금 또는 기성금을 받으면 다음 각 호의 구분에 따라 해당 금액을 그 준공금 또는 기성금을 받은날 부터 15일 이내에 하수급인에게 현금으로 지급하여야 한다. 그럼돈은 4월1일에 받았는데 4월30일에 돈을 주면 안되는 건가요&.. | |||||
| 38,029 | 원청이랑 원도급이랑 같은 말인가요? | 부가가치세 | cpf*** | 2019-04-23 | |
| 원청이랑 원도급이랑 같은 말인가요? | |||||
| 38,028 | 재질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2019-04-23 | |
| 1. 영세율첨부서류제출명세서는 작성하지 않습니다. 개별소비세 수출면세의 적용을 받기 위한 경우 사용을 하는 것이라고 하셨는데요...개별소비세 수출면세의 적용을 받기위한경우가...정확히 구체적으로 어떤업종에..어떤것들인지 상세히 설명 좀 부탁드립니다. | |||||
| 38,027 | 2017-2018년 퇴직급여충당부채 내역 2019년 장부 조정.. | 결산 | jeong0*** | 2019-04-22 | |
| 2016-2017년 2개년동안 대한 퇴직급여충당부채 설정없이 모두 비용 반영했습니다. 외감기업이 아니다 보니 당시 담당자가 모두 법인세법 기준으로 일괄 비용처리 한 것으로 보이는데요. 비외감이라 2018년 마감 하면서 고치지 않았고 2018년 해당분만 충당부채를 설정했습니다. 이슈가 있어 2018년 임의감사를 진.. | |||||
| 38,026 | 음식점 호프집 고정자산 문의드립니다. | 계정과목 | lsa6*** | 2019-04-22 | |
| 호프집인 개인사업자입니다. 튀김기나 가스레인지 식기세척기등 비품으로 잡으면 되나요? 내용연수는 8년으로 가면 되나요? 간판의 경우 시설장치로 잡으면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 38,025 | 2019년5월15일~2020년5월15일 기간이고 보험료는 1062.. | 전표분개 | cpf*** | 2019-04-22 | |
| 2019년5월15일~2020년5월15일 기간이고 보험료는 1062510원입니다 12월31일 결산할 때 기간 미경과 분에 대해서 선급비용을 계상하려고 하는데 얼마를 계상해야 할지 몰라서 질문드립니다 초일 산입 말일 불산입인가요? 일수 나누기 할 때 367일로 해야 하나요? 아니면 366일로 해야 하나요? | |||||
