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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 38,084 | 비영업적 세금계산서 발급분에 대한 과세표준명세 업태.. | 부가가치세 | jhmin*** | 2019-04-25 | |
| 반도체 제조업을 영위하고있는 법인인데요 금일 1기 예정 부가가치세 신고를 하려고합니다. 그런데 매출 전자세금계산서를 발급한 아래의 2건의 거래를 과세표준명세상 어떤 업태 및 종목(코드)로 입력을 해야하는지 몰라 질문드립니다. 당사의 일반적인 매출 코드는 321000입니다. 1. 유형자산 처분.. | |||||
| 38,083 | 계약의해지 세금계산서 | 부가가치세 | ec*** | 2019-04-25 | |
| 2월에 매입세금계산서가 발행되었는데 4월에 계약해지로 수정세금계산서를 받기로 했습니다. 이러할 경우 과세기간이 다르게되면 이미 발행되어진 매입세금계산서에 대한 부가세 공제 신고는 어떻게 해야 하나요? 매입공제를 받고 확정때 납부해야 하나요? 2건다 불공제 받으면 되나요?(불공이라면 사유는 어디에 해당하.. | |||||
| 38,082 | 매입세액 공제 문의 | 부가가치세 | tax*** | 2019-04-24 | |
| 안녕하세요, 매입세액 공제 관련 문의입니다. 1. 시청이나 정부 기관에서의 주차비 건입니다. 공제 차량으로 주차를 하고 카드로 결제 시 매입공제가 가능한건지, 시청이나 정부기관이라 매입이 불가능 한것인지 문의 드립니다. 2. 교통비 교통비를 카드로 결제하였는데 매입공제 가능한 것인지 문의 드립니다... | |||||
| 38,081 | 교통비 지원 | 증빙 | wei*** | 2019-04-24 | |
| 신입사원에게 ktx정기승차권을 지원해주려합니다. 금액은 월 44만원인데, 1. 급여에 포함하는방법 (이때, 비과세인지 과세인지 궁금) 2. 회사 카드로 결제하는방법 3. 직원이 결제 후 매월 청구하면 이체해주는 방법 이 세가지 방법이 모두 가능한가요? | |||||
| 38,080 | 계정과목 질문 | 계정과목 | jhmin*** | 2019-04-24 | |
| 저희가 공장을 임차하여 사용중에있는데요 공장 대지에 존재하는 폐수처리장이 장외영향 평가기준에 못미쳐서 1. 폐수처리장을 대대적으로 개량 (상당부분 새로 설치) 하고 2. 공장 대지에 방지턱 위한 공사를 하였습니다. 이 처리를 분개하려하는데 1,2 모두 구축물로 해도 되는지 여부와 대지가 우리것.. | |||||
| 38,079 | 면세법인 차량매각시 계산서발행여부? | 부가가치세 | han5*** | 2019-04-24 | |
| 안녕하세요 면세법인입니다 법인소유차량을 매각하게 되었습니다 (질의사항) 1)계산서라도 발급해달는데 발급하는것이 맞는지요? | |||||
| 38,078 | 사업자 등록번호 및 대표자 명을 모를 시 전표입력 | 증빙 | jhmin*** | 2019-04-24 | |
| 직원이 수원지법 용인등기소에 가서 법인 인감증명서를 현금으로 발급받았습니다. 인감증명서 현금 영수증을 보시면 아시겠지만 아무것도 안적혀있고 그냥 xxx원을 영수한다 라고만 적혀있는데.. 이 경우에 어찌 입력해야할까요 ㅠㅠ 인터넷을 뒤져봐도 용인 등기소의 사업자 등록번호 및 대표명은 나오지.. | |||||
| 38,077 | 개인사업자 보험경비처리관련 문의드립니다. | 계정과목 | lsa6*** | 2019-04-24 | |
| 개인사업자의 경우 대표자의 국민연금은 종합소득세 신고서상에 포함되나 근로자 건강,국민,고용,산재는 경비처리가 가능한걸로 알고 있는데요. 또한 대표자가 직장가입자거나 지역가입자이거나 대표자에 부과된 건강+요양보험도 경비처리 가능한걸로 알고있습니다. 이럴경우 근로자는 법인과 같이 사.. | |||||
| 38,076 | 회사에서 거래처에 돌릴 목적으로 골프공을 200개 주문.. | 계정과목 | cpf*** | 2019-04-24 | |
| 회사에서 거래처에 돌릴 목적으로 골프공을 200개 주문 했는데 이걸 접대비로 넣어야 하나요? 아니면 광고선전비로 넣어야 하나요? 그리고 접대비로 넣으면 부가세 공제가 안되나요? | |||||
| 38,075 | ERP 거래처 등록시 업태와 종목 | 장부 | jhmin*** | 2019-04-24 | |
| 더존 ERP 사용중인데요 거래처 등록시에 일반적으로 전자세금계산서나 세금계산서가 끊키는 거래처들은 업태 및 종목을 그대로 하면될텐데 카드를 사용해서 영수증밖에없는 거래처들 ex) 직원이 소모품비로 사용한 문구점 등은 어찌 업대 및 종목을 작성해야하나요? 카드 영수증이며 홈페이지들어가.. | |||||
| 38,074 | 2016~2017년 퇴직급여충당부채 2019년 조정분개 재질의.. | 결산 | jeong0*** | 2019-04-24 | |
| 2019년 1월에 설명해 주신대로 조정분개를 대변에 퇴직급여를 잡으면 2019년 손익에 영향을 주는 거 아닌가요? 실제 발생할 2019년 퇴직급여에서 조정분개로 대변에 잡은 금액만큼 빠지니깐 최종 퇴직비용이 그만큼 덜 인식되서2019년 손익이 올라가는 현상이 되는게 아닌가요, | |||||
| 38,073 | 구청에 가설건축물축조신고를 했는데 | 계정과목 | cpf*** | 2019-04-24 | |
| 구청에 가설건축물축조신고를 했는데 9000원 카드로 납부했어요 그럼분개를 어떻게 해요? | |||||
| 38,072 | 세금계산서 발행 대상 문의드립니다. | 부가가치세 | bongho0*** | 2019-04-24 | |
| 안녕하세요 당사는 유통법인입니다. 당사는 건물을 임대해서 다른 사람에게 전대를 주고 있습니다. 이때 전차인 A(개인사업자)가 2월 파산신청을 했고, 4/4로 폐업을 하였습니다. 그래서 A에게 받아야 할 4월 분 임대료에 대해서, 4/3일자로 세금계산서 발행하고, A에게 청구 예정입니다. <사실관계> .. | |||||
| 38,071 | 지금임차료에 관하여 | 계정과목 | jhmin*** | 2019-04-24 | |
| 저희가 지금 본사와 공장이 동일 건물입니다. 동일한 건물의 한층이 본사 사무실이면서 기계장치가 위치한 공장입니다. 임대차하여 사용중인데 지금까지는 이 임대차비용을 전액 판관비의 지급임차료로, 관련 비용을 전액 판관비의 건물관리비로 처리해왔는데 나중에 회계감사시에 이부분이 문제가 될 여.. | |||||
| 38,070 | 환경관련 수수료의 전표입력 | 계정과목 | jhmin*** | 2019-04-24 | |
| 현재 제조업을 영위하고있는 회사입니다. 저희가 공장 가동을 위하여 공장의 폐수 나 폐기물 대기질 측정, 소음, 진동이 관련법의 테두리 안에 있나를 확인하고 신고를 하기위하여 환경업체에 용역을 제공받고 수수료를 지급했는데 일단 이런 부분은 지급수수료로 처리를하기로 했습니다. 문제는 이 .. | |||||
