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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 39,119 | 리스회계 처리방법 | 전표분개 | ty8*** | 2019-06-27 | |
| 안녕하세요? 1. 리스회계 처리방법은 일반기업회계기준과 K-IFRS 둘 다 동일한가요? 2. K-IFRS를 적용하여 리스회계처리를 하면 선급리스료에 대해서 당기비용을 인식하는 차)리스료xx / 대)선급리스료xx 를 분개해주는 것은 운용리스만 해당되나요? 금융리스는 위의 분개를 안해줘도 되나요? 3. 금융리.. | |||||
| 39,118 | 지출증명서류합계표 작성 문의드립니다. | 법인세 | ssd*** | 2019-06-26 | |
| 당사는 수입업체 입니다. 그동안 지출증명서류합계표 작성시에 수입상품에 대해 수입세금계산서가 발행되기에 지출즐명서류 수취금액 세금계산서란에 기입 하여 지출증명서류 합계표를 작성 했었는데요 물건대금은 해외거래처에 직접 지급하므로 수취제외대상에 넣어야 한다는 이야기를 들었습니다. 어.. | |||||
| 39,117 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-06-26 | |
| 종합소득세 기부금 작성시... 1. 기준금액 85,600,000이고 종교기부금이 2,500,000이면....한도초과액이 나오나요? 아니면 전액 다 필요경비 인정이 되나요? 2. 종합소득세 기부금에서 한도초과액이 나오면....어떻해 정리를 해야 하나요? 세무조정을 해야 하나요? 아니면 기금에서 잔액으로 남기고 내년에 이월로 정리.. | |||||
| 39,116 | 종합소득세 신고유형? | 종합소득세 | spc*** | 2019-06-26 | |
| A는 공동사업장인 부동산/임대업의 구성원으로 0.5%지분을 보유중입니다. 또한 이와 별개로 부동산/임대업 단독사업장을 운영중입니다. 공동사업장은 성실신고확인대상이고, 단독사업장은 간편장부대상입니다. 이럴경우.. A는 종합소득세 신고를 언제 해야 하는지요? 공동사업장과 단독사업장은 기장의무가 별개.. | |||||
| 39,115 | 리스료 연체금 | 전표분개 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 일반기업회계기준을 적용하는 법인이 법인 리스자동차의 리스료를 연체하여 발생한 차량 리스료 연체금은 차변에 지급임차료로 분개하면 되나요? 2. 세금,전기료,4대보험 연체금을 세무조정(손금산입, 손금불산입) 할 때는 오직 세금과공과나 잡손실 계정과목을 조회하여 세무조정하나요? .. | |||||
| 39,114 | 각종고지서 전표작성문의? | 전표분개 | enff*** | 2019-06-26 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라..저는 세금계산서가 발행되면 매입매출전표입력의 대체전표?1장 전표발행 일반전표는 대체전표의 지급의 경우 전표발행 1장 이렇게 작성해왔는데요.,..세금계산서 이외의 각종기관이등에서 발행하는 고지서가 있잖아요 고지서 작성일에 일반전표 1발행하고 그걸 대변에는 매입매출전.. | |||||
| 39,113 | 과점주주 간주취득세 납부대상 | 법인세 | ey11*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요 법인의 대표이사로서 51% 주식소유 과점주주입니다. 다른주주의 수식을 일부 추가로 양도받을예정이고 53%소유가되는경우 2%에대하여도 과점주주 간주취득세 대상인지요 | |||||
| 39,112 | 농업회사법인 건물 재평가 | 법인세 | dhr1593*** | 2019-06-26 | |
| 농업회사법인 건물 2018년 당시 세금계산서매입으로 건물이 5억이 있는데 2019년 재무재표에 자산보다 부채가 많아서 자산 재평가로 수정해서 전표입력 하려 하는데 2019년도 감정평가법인에서 근거가 있으면 올릴 수 있나요 그리고 본건보다 많을 경우 차액만큼만 회계처리 하면은 되는지요? 근거법안이나 처리문제를 알.. | |||||
| 39,111 | 페업시 철거비용 | 종합소득세 | a46511*** | 2019-06-26 | |
| 매출부진으로 페업을 하고 영업장을 원상복구 비용이 발생하엿습니다. 페업후 철거비용이 발생하다보니 그것에 대한 정격증빙을 받지 못하엿습니다. 이 경우 종합소득세신고시 이 지출한 금액에 대해서 경비로 인정받을 수 있는지요? | |||||
| 39,110 | 자산 폐기 분개 | 결산 | rai*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요. 비망가액 1천원 달려있는 건의 폐기 처리시 취득가액 600,000 / 감가상각누계액 599,000 / 장부가액 1,000 그럼 분개가 1천원이 폐기손실이 되나요? 폐기손실 1,000 감가상각누계액 599,000 / 비품 600,000 → 이렇게 분개를 하면 되나요? → 저희 법인이 10년이 넘게 2~3.. | |||||
| 39,109 | 수정신고에 대한 문의 | 종합소득세 | huipa*** | 2019-06-26 | |
| 이번 5월 종소세 신고시 매출100 경비150 이익 -50 으로 신고를 한 상태에서 매출중 20정도를 누락하고 기납부세액이 10정도 있어서 환급받을려고 한다면 이건 수정신고하면서 환급넣어야 하나요? 아니면 경정청구를 해야하나요? | |||||
| 39,108 | 골프장 회원권이 있었는데 팔았습니다 | 원천징수 | cpf*** | 2019-06-26 | |
| 골프장 회원권이 있었는데 팔았습니다 이익이 4천만원 정도났는데 이익에 대해서 계정과목을 어떤걸 사용해야 하나요? 기존에 회원권은 기타보증금으로 잡아 두었습니다 | |||||
| 39,107 | 성실신고확인대상자의 법인전환 | 법인세 | ey11*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요 18년도 성실신고확인대상자이며 제조업입니다 19년 법인전환을 하려고하는대 성실신고확인자의 법인전환후 3년동안 법인성실신고 대상이 모든 업종에 해당되는것인가요? | |||||
| 39,106 | 재질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2019-06-26 | |
| 19년 6월에 종합소득세 신고시.. 교육비 7,584,000대한 농어촌 특별세도 납부해야 한다는 건가요? 그러면 관련서식도 신고를 해야 하나요? 어떤 서식 어떤 서식이 들어가나요? 그리고 종합소득세 신고서상에는 어디에 표시해야 하나요? 그리고 최저한세 적용인가요? 중소기업감면 ,성실신고세액공제와 자녀세액공제.. | |||||
| 39,105 | 법인세 중간예납 | 법인세 | ty8*** | 2019-06-26 | |
| 안녕하세요? 1. 법인세중간예납신고,납부는 외감법인인지 비외감법인인지에 상관없이 무조건 법인이면, 아래 나열한 서식 중에서 해당하는 부분을 작성하여 신고,납부해야만 하나요? 1.법인세 중간예납 신고납부계산서 2.법인세 과세표준 및 세액조정계산서 3.소득금액조정합계표 4.표준대차대조표(일반법.. | |||||
