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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,727 | 수출된 물품의 파손으로 인한 반품시 회계처리 | 부가가치세 | j8055*** | 2020-04-06 | |
| 해외수출시 선적된 물품의 파손이 아래와 같이 발생한 경우 [아래] 1. 2/4에 일본해외거래처(乙)에게 FOB조건으로 제품 100KG(JPY100,000)을 수출하는 신고(수출신고필증)함. 2. 수출품의 도착항(오사카항)에서 하역 중 일부제품(10KG,JPY10,000)의 파손이 발생함. 해외거래처(乙)는 이 파손분(10KG,JPY10,000)에 .. | |||||
| 43,726 | 중소기업특별세액공제 | 법인세 | rainmake*** | 2020-04-06 | |
| 법인세 신고를 기한내에 하였습니다. 확인결과 중소기업특별세액공제를 안 받은 사업장이 확인되었습니다. 전년도까지 받았는데 이번 법인세 신고에 반영을 안한듯합니다. 위와 같은 경우 법인세 경정신고로 감면만 받는 것이 가능할까요 | |||||
| 43,725 | 부가세 조기환급 | 부가가치세 | rainmake*** | 2020-04-06 | |
| 부가세 조기환급을 하려고 합니다. 만약 1~3월까지 매출이 있을경우 3월분에 대해서 조기환급 한다면 1. 3월 조기환급받는 고정자산만 매입으로 해서 신고를 해야 하나요? 2. 조기환급은 1월단위로 신고가 되는 것으로 알고 있는데 3월조기환급이면 3월 매출도 같이 들어가는게 원칙일까요? .. | |||||
| 43,722 | 배당소득 원천징수 소득세 절삭 | 원천징수 | bsh1*** | 2020-04-06 | |
| 배당지급시 소득세 및 지방소득세의 절삭 단위가 어떻게 되는지요? 예를 들어 지급액 60,388,400원 소득세 8,454,376원 지방소득세 845,437원 계 9,299,813원 이 경우 <1번> 소득세 8,454,370원 지방소득세 845,430원 계 9,299,80.. | |||||
| 43,721 | 건물신축시 기존건물 회계처리문의 | 전표분개 | corr*** | 2020-04-06 | |
| 안녕하세요. 당사는 부동산임대용역을 제공하고 있는 개인사업자입니다. 현재 소유하고 있는 빌딩을 철거하고 다시 신축을 하려고 합니다. 그러면 기존 건물에 대한 회계처리는 어떻게 해야하는지요? | |||||
| 43,720 | 퇴직연금DC형 | 법인세 | corr*** | 2020-04-06 | |
| 안녕하세요. 당사는 퇴직연금DC형에 가입되어 있습니다. 매월 일정금액을 불입하고 있는데요.. DC형의 경우 손금한도가 있는지요? 아니면 불입액 모두를 손금으로 인정받을 수 있는지요? | |||||
| 43,719 | 배당소득 원천징수 영수증 작성 요령 | 원천징수 | bsh1*** | 2020-04-06 | |
| 법인회사입니다. 이번에 현금배당을 진행하는데 원천징수영스증 작성요령에 대해 문의드립니다. 질문 1.과세구분을 뭘로 해야할까요? 종합과세 중 일반과세(T), Gross-up 기타(D), 일반세율(G) 중 하나일거 같은데 구분 기준이 어떻게 되나요? 당사는 법인이며 총금액은 1억원 정도로 개인당 2백만원~60백만원 정.. | |||||
| 43,718 | 인적용역 부가세관련 | 부가가치세 | gns*** | 2020-04-06 | |
| 온라인강의하는업체입니다 면세업체입니다 영업하는분에 3.3 사업소득신고를 하지만 만약에 사업자등록증있는사람이 수수료대해 세금계산서발행해달라고할때 그매출에 대해서 과세로 부가세신고를 해야하나여?? | |||||
| 43,717 | 상속세 관련 여쭙니다 | 상속·증여세 | hgh9*** | 2020-04-06 | |
| 세무사님 항상 소중한 답면 감사드립니다. 상속과 관련하여 몇가지 여쭙니다. 상속일 2019.12월 20일 시골 조그마한 주택 상속받음 상속하고 나서 상속세 신고를 세무서에 안하였습니다. 상속가격은 시청에 취등록세 낼때 과세표준이 34,000,000원 입니다. 아버지가 사망하시면서 딸에게 상속하였습니다. 상속.. | |||||
| 43,715 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2020-04-06 | |
| 근로소득은 원천징수이행상황신고서 작성/납부시..지급한날 기준으로 알고 있습니다… 그러면 사업소득 및 이자소득 그리고 기타소득은…원천징수이행상황신고서 작성/납부시….지급한날 기준인가요? 제공한날기준으로 작성하나요? 퇴직소득은...원천징수이행상황신고서 작성/납부시….지급한날 기준인가요? 제공한날기.. | |||||
| 43,713 | 상가조합원입주권 청산금 수령시 양도시기 | 양도소득세 | totw*** | 2020-04-06 | |
| 서울 강동구에 상가 입주권을 원조합원이 소유하고 있다가 관리처분인가일에 청산금을 수령했습니다 관리처분인가일 이후에 조합원 입주권을 양도하거나, 관리처분인가일이후에 신축아파트를 양도하는 상황은 아닙니다. 질문 갑설:이때 상가 입주권의 양도시기는 (관린처분인가일전 0r 청산금수령일) 으로 보아.. | |||||
| 43,712 | 주총이슈 | 결산 | orpheu*** | 2020-04-06 | |
| 3/31까지 관계사 주총을 진행하지 못했습니다. (소집통지서 등 진행못함) 주주리스트: 당사/다른 관계사/외부투자자이며, 당사와 다른 관계사가 약 85% 소유하고 있습니다. 일단 관련 서류 등은 구비해 놓았는데 외부투자자의 날인 등을 못받았습니다. 현실적인 해결방법이 무엇일까요? 절차상 하자(소.. | |||||
| 43,711 | 장기임대주택 의무임대 위반하고 양도시 양도세 중과여.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-04-03 | |
| 갑이 다음과 같이 현재 2020.04월주택을 가지고 있습니다. 1.번주택: 서울시 서대문구 2.번주택: 서울시 용산구 (주택임대사업자 걸어놓음) 3.번주택:서울시 서대문구(주택임대사업자 걸어놓음) 4.번 :분양권 질문1 -이때 3번주택을 현재 2020.04월 양도시에 주택임대주택을 양도시에 일반주택으로 보므로 조정.. | |||||
| 43,710 | 유류대 지급 기준 | 경영관리 | 31427*** | 2020-04-03 | |
| 차종, 유종 상관없이, 1km당 (감가상각비나 소모품비 포함) 310~330원으로 정한다고 하면 적당한 걸까요? 보통 지급 기준을 어떻게 설정하나요? 문의드립니다. | |||||
| 43,708 | 인정상여 소득세 신고금액 문의합니다, | 원천징수 | lsa6*** | 2020-04-03 | |
| 인정상여 처분 당한분의 원래 (72)결정세액 소득세 79,063원 지방소득세 7,906원 (74)주(현)근무지 소득세 107,040원 지방소득세 10,680원 (76)차감징수세액 소득세 △27,970원 지방소득세 △2,770원 인정상여 3,272,475원 포함시 (72)결정세액 소득세 154,167 지방소득세 15,416 (74)주(현)근무지 소.. | |||||
