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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,079 | 지로영수증 | 종합소득세 | kpb*** | 2020-06-25 | |
| 한국소방안전원이란 곳에서 48,000원 소방안전점검 비용을 지로로 납부하였습니다 세금계산서는 발급되지 않았고요 이런 경우 명세서제출제외대상에 해당이 되는지요? 된다면 어디에 해당되는건가요? 전산발매시스템가입자와의 거래 에 해당되나요? | |||||
| 45,078 | 신용카드 거래처? | 전표분개 | enff*** | 2020-06-25 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라. 신용카드를 더존 회계프로 그램에서 스크랩핑 해와서 정리하다 보면 인터넷상에서 구매시 실제 거래처가 아니라 결제 시스템이라고 해야하나 그회사가 표기가 되더라구요 그럼 이런경우 실제 거래처로 수정해줘야하나요? 아니면 그대로 두고 적요에만 실제 거래처를 표기 해줘야 할까.. | |||||
| 45,077 | 건설자금이자 회계처리및 세무조정 | 종합소득세 | han5*** | 2020-06-25 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인사업자입니다 *2018년에 2월착공~12월완공 건물건설자금이자 (5억원) 매월이자 2백만원 *건설자금이자 22,000,000원을 이자비용으로 처리함 *건물계정: 10억원 (상각년도 20년적용) =18년도 감가상각처리함 (질의사항) 1)2019년도에 확인결과 이자비용22,000,000원을 자.. | |||||
| 45,076 | 급여 일할계산 | 급여 | 31427*** | 2020-06-25 | |
| 이번달 5일(금요일)까지 일하고 퇴사하신 분이 계신데요. 급여 계산할 때, 1일~5일 총 5일분을 계산해야 하나요, 1일~7일까지 총 7일분으로 계산해야 하나요. 문의 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 45,074 | 화재발생시 회계처리 및 세무처리 | 법인세 | j8055*** | 2020-06-25 | |
| 당사는 화재보험에 가입 중 건물 및 건설중인자산에 1차화재가 발생(2/21)하여 건물은 일부 소실되어 100만원을 투입하여 수리(3/31)하여 수선비로 회계처리하였고 건설중인자산(300만원)은 완전 소실되어 사용이 불가한 상태입니다. 이에 1차화재 발생건에 대하여 보험보상금을 청구하여 화재로 인한 보험금을 자기부담금(.. | |||||
| 45,073 | 건물신축중인 분양호텔 과세표준안분? | 부가가치세 | han5*** | 2020-06-24 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 시행법인회사입니다 *2020년 6월30일경에 준공을 목표로 건설중인 레지던스호텔 분양회사입니다 *상가 2채 분양호텔 90채 입니다 (질의사항) 1)각호실당 건물,토지 과세표준을 구하려고합니다(준공검사 2020.06.30예정) 국세청고시 기준시가로 계산하면되는지요? 2)국세청홈.. | |||||
| 45,070 | 미수취 가산세 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-06-24 | |
| 안녕하세요? 면세사업자A가 과세사업자B로부터 5월달에 물품을 매입하였는데, 과세사업자B가 물품매출에 대한 매출세금계산서를 6월달에 발급하였습니다. 이 경우, 면세사업자A도 부가가치세 신고시에 매입세금계산서 미수취 가산세를 납부해야 하나요? | |||||
| 45,069 | 세금계산서 발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-06-24 | |
| 안녕하세요? 1. 법인A(일반과세사업자)에서 5월에 컴퓨터 판매점B(일반과세사업자)로부터 사무용 컴퓨터를 3대 구입하였습니다. 법인A는 컴퓨터 구입비를 5월 31일에 지급하였습니다. 근데, 컴퓨터 판매점B에서 법인A에게 모니터 판매에 대한 세금계산서 발급을 하지 않았습니다. 뒤늦게 이 사실을 안 컴퓨터.. | |||||
| 45,068 | 주택임대사업자등록시 공동명의주택 단독사업장으로 .. | 기업민원 | totw*** | 2020-06-24 | |
| 부부인 갑과을이 서울에 a아파트를 공동소유하고 있습니다. 그리고 주택임대사업자등록을 하려고 합니다 이때 당연히 주택은 갑과을의 공동명의 인데 사업자등록증상에는 을빼고 갑만의 단독사업장으로 사업자등록증을 낼수있나요? 예외없이 무조건 갑과을의 공동사업장이라고 사업자등록증을 내야하나요? | |||||
| 45,067 | 이자비용 회계처리 | 종합소득세 | han5*** | 2020-06-24 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인사업자(특수자동차정비공장)입니다 *2018년 8.30일착공~12.31 건물완공 (대출 9.1일 5억대출)매월이자 2,000,000원 *위 이자비용 손익계산서상 이자비용으로 반영함. *2018년도 건물계정과표: 10억원 *2018년도 건물감가상가비: 20년적용 (질의사항) 1)2018년도에 건물이자.. | |||||
| 45,066 | 현금영수증 미가맹 가산세 | 종합소득세 | hanu*** | 2020-06-24 | |
| 음식업종입니다. 현금 영수증 미가맹 가산세가 1%인걸로 아는데요. 세금계산서 매출 20 카드매출 100 현금영수증 매출 50 순수현금매출 30 일경우 미가맹에 해당되는 가산세 대상 매출은 얼마인가요? | |||||
| 45,065 | 건설자금이자계산 | 종합소득세 | han5*** | 2020-06-24 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인사업자입니다 *토지: 2018년1.1구입(면적 200평) 4억 (차입금 2억원) 매월이자 1,000,000원 *건물: 2019년 7.1착공~2019년12.31일준공(공사관련 차입금 5억원)(건축면적 100평) 매월이자 2,000,000원 (질의사항) 1)토지,건물의 자본화 대상기간은 언제부터인지요.. | |||||
| 45,064 | 법인의 특수관계인 여부 문의 드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2020-06-24 | |
| 비상장법인이 있고 대표자는 A입니다. 지분은 100%입니다. 그리고 법인의 종업원 B가 있습니다. B는 A와는 친인척 관계도 아닙니다. 1번>위사항일 경우에 A 와 B 가 특수관계인에 해당 되는지요? 2번> 위사항일때 발행주식수가 20,000주이고 액면가 5,000원 일때 A가 지분 100%이면서 B에게 3,000주를 .. | |||||
| 45,063 | 폐업시 감가상각비 | 부가가치세 | gns*** | 2020-06-24 | |
| 안녕하세요 ^^ 1.2018년8월18일 옥외광고사인공사 매입세금계산서 17,272,800 /1,727,280 미상각잔액 6,253,690 2020년5월8일날폐업할경우 폐업시잔존재화계산방법 2. 잔존재화 금액이나올경우 그금액을 신고서 어디에 표시해줘야하나요?? 3. 18년양도양수하면서 를 비품 건물을 세금계산서는 발행이 안되.. | |||||
| 45,062 | 부동산 법인 단기임대를 장기임대전환후 종부세 비과세.. | 종합소득세 | totw*** | 2020-06-24 | |
| 갑법인이 2020.04월에 서울 강서구에 주택(기준시가 6억이하, 전용면적 85제곱미터이하 요건충족) 을 취득하고 주택임대를 단기 5년으로 등록했습니다 현재 2018.04.01이후에 주택임대등록시에는 8년장기임대로 등록시에만 종부세 비과세 되는것인데 5년으로 등록해서 종부세가 과세 되어야하는 상황입니다 질문1 그.. | |||||
